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老师,先结转损益,产生应纳税所得额计算所得税,然后计提所得税费用,再结转本年利润吗 还是先计提所得税费用,包含在结转损益里,再计算?

2023-10-17 10:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-10-17 10:38

您好,这个的话是先计提所得税费用,包含在结转损益里,再计算

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快账用户4629 追问 2023-10-17 11:11

确定可扣除本季度计提的所得税费用,再计算吗

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齐红老师 解答 2023-10-17 11:11

嗯对,是这个意思的哈

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快账用户4629 追问 2023-10-17 11:59

但是税法上所得税不允许税前扣除,到时还得调增吗

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齐红老师 解答 2023-10-17 12:59

嗯对,到时候还需要的

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您好,这个的话是先计提所得税费用,包含在结转损益里,再计算
2023-10-17
你好,是的,计提所得税费用,然后重新再结转所得税费用。
2024-01-15
您好 期末结转损益的时候是先结转损益再计提所得税 所得税也要结转到本年利润里 期末不用把本年利润转到利润分配里
2020-10-03
先结转一次损益,看利润总额的余额计算所得税,然后,把损益分录删除计体所得税,再结转
2023-07-05
先计提企业所得税,然后再结转损益。
2024-01-09
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