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老师您好,问一下小规模税盘维护费做账跟借:管理费用,贷:银行存款,抵扣时跟,应交税费一减免税额借:管理费用负数,那应交税费借方不是一直有数,这个要怎么结转。

2024-05-20 16:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-05-20 16:08

你好,这个抵增值税的时候再结转就成

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快账用户9657 追问 2024-05-20 16:09

这个结转分录怎么做呀

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齐红老师 解答 2024-05-20 16:09

借应交税费应交增值税 贷应交税费减免税款

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快账用户9657 追问 2024-05-20 16:11

那应交增值税不是借方一直有数

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齐红老师 解答 2024-05-20 16:12

应交税费借贷差额最后交税了就没有余额了。

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快账用户9657 追问 2024-05-20 16:25

我以前没有结转导致现在借方有一个应交增值税的借方有一个460,贷方减免税额460,这个要怎么调整才平

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齐红老师 解答 2024-05-20 16:27

借应交税费应交增值税 贷应交税费减免税款

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相关问题讨论
你好,这个抵增值税的时候再结转就成
2024-05-20
借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税减免税款
2023-05-12
 你好          支付时借管理费用,贷银行存款, 抵减的时候做 :借应交税费-应交增值税-减免税额   正数   借管理费用   负数 这样来处理。     
2021-05-24
你好,对的是的,借应交税费应交增值税,转出未交增值税 贷应交税费应交增值税减免税款
2022-07-22
不需要再做一笔结转到未交增值税,原因是,你在做应交税费~应交增值税-转出未交增值税这笔分录的时候,已经是应交税费~应交增值税这个明细科目扣除减免税后结转的
2021-10-02
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