老师，我想咨询下，就是税务稽查公司的无息借款（我公司借给其他公司）让补交无息借款这部分的利息收入的增值税和附加税，我公司在补交了税后，怎么做这个增值税的计提分录啊？
您好 请问单位用的什么会计准则
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老师我想请问一下之前我们公司借款给人家单位，后来利息收到了51万。我在缴纳借款利息增值税的时候做的分录是借银行存款51万，贷其他业务收入48.11万，应该交增值税销项是2.89万。老师我才想起来是不是做错了，是不是应该按51万来计税呢？就是增值税应该交3.06万，我有点搞不清楚了。
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我公司在银行借款后，又将此借款借给其他公司甲（按银行利率），每个月甲方将贷款利息打款给我们，我们再付给银行，此交易尽管未产生收益，但根据财税2016第36号文，除了企业集团之间的统借统还的利息收入不征收增值税，其他企业应收增值税，所以我公司每个月代收的贷款利息要按6%计算增值税，已以及附加税？
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老师，企业无息借款给无关联公司和个人需要视同销售贷款服务缴纳增值税对吧？然后因为没有收到利息，所得税不用视同销售，那会计分录是不是 借：其他应收款 贷：银行存款 借: 财务费用 贷 : 应交税费_应交增值税？
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老师，我公司对关联公司无偿借款，税局说不符合不征税条件，要求我公司补交该笔借款利息收入的增值税，在税局申报了，直接用留抵抵了应交增值税，请问这笔补交税的，分录怎么做？需要确认相关收入吗？
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老师，我想咨询下，就是税务稽查公司的无息借款（我公司借给其他公司）让补交无息借款这部分的利息收入的增值税和附加税，我公司在补交了税后，怎么做这个增值税的计提分录啊？
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2020年末，某事业单位本年度财政直接支付预算指标数大于当年实际支付数的差额为5000元，财政授权支付预算指标数大于实际下达数的差额为3000元，单位零余额账户未使用额度数为2000元。2021年初收到“财政授权到账通知书”恢复上述授权支付额度，并使用上年财政直接支付额度支付业务活动费用4200元。做会计分录
粤公网安备 44030002003870号
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小企业会计准则
借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费—增值税检查调整 贷：应交税费-城建税 贷：应交税费-附加税 借：应交税费—增值税检查调整 借：应交税费-城建税 借：应交税费-附加税 贷：银行存款
老师，如果是计在当期呢？可以将利润分配那个科目改为财务费用吗？还是其他的？
如果计入当期损益 那就计入财务费科目哈
好的，谢谢老师
不客气哈 欢迎有疑问继续提问