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老师,我想咨询下,就是税务稽查公司的无息借款(我公司借给其他公司)让补交无息借款这部分的利息收入的增值税和附加税,我公司在补交了税后,怎么做这个增值税的计提分录啊?

2024-05-20 09:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-20 10:01

您好 请问单位用的什么会计准则

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快账用户5978 追问 2024-05-20 10:01

小企业会计准则

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齐红老师 解答 2024-05-20 10:05

借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费—增值税检查调整 贷:应交税费-城建税 贷:应交税费-附加税 借:应交税费—增值税检查调整 借:应交税费-城建税 借:应交税费-附加税 贷:银行存款

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快账用户5978 追问 2024-05-20 10:08

老师,如果是计在当期呢?可以将利润分配那个科目改为财务费用吗?还是其他的?

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齐红老师 解答 2024-05-20 10:10

如果计入当期损益 那就计入财务费科目哈

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快账用户5978 追问 2024-05-20 10:10

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2024-05-20 10:11

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

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