老师，关于经费支出，我有些问题需要老师帮忙解答，最近工会要审计，要求我们自审，然后我就可以统计19年到23年所以的工会经费收支，发现支出大于收入，我们公司一直是走其他应付款/工会经费，后面开设了专户后，缴纳的工会经费返回了这个专户，正常春节福利是通过专户付款做账的，现在账面有点混乱，改怎么处理
1.整理并核对账目：首先，需要整理并核对19年到23年的所有工会经费的收支记录，确保每笔交易都有准确的凭证和记录。如果有缺失或错误的记录，需要尽快补充或更正。 2.审查收支情况：在核对完账目后，需要仔细审查工会经费的收支情况，找出支出大于收入的具体原因。这可能是因为某些支出被错误地记录或分类，或者因为收入被遗漏或未正确记录。 3.调整账目：如果发现账目存在错误或遗漏，需要立即进行调整。这包括更正错误的记录，重新分类不恰当的支出，以及添加遗漏的收入。 4.设立专门的工会经费管理账户：为了确保工会经费的收支清晰、透明，建议设立一个专门的工会经费管理账户。所有与工会经费相关的收入和支出都应该通过这个账户进行。 5.加强内部控制：为了避免未来再次出现类似的混乱情况，需要加强内部控制。这包括制定明确的财务制度和流程，确保每笔交易都经过适当的审批和记录。同时，还需要加强财务人员的培训，提高他们的专业素质和责任意识。 6.报告和沟通：完成账目整理和调整后，需要向工会和相关管理部门报告审计结果。同时，还需要与工会成员和相关部门进行沟通，解释审计结果和采取的措施，确保他们对工会经费的收支情况有清晰的认识。
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老师们，我今年7月份找了份工作，一家工程检测技术行业的公司，成立15年了，前面换了4个会计，都不专业也不负责任，我和一个比我大3岁的男会计都通知上班，是我自降了要求做会计助理，这个男会计是财经大学的本科学历，所以这家家族企业的财务总监比较更信任他一点，让他主要外出办结算，协助总监核对一些流水账，还有就是审查一遍我的账，有什么问题多和他沟通，就从7月份开始因为前任会计没有交接的原因我们一直都很好地沟通配合着，他主动要求审批发票报销单，但是最近几天明细感觉他不对劲，他审核的发票也不仔细，员工报销的发票有许多张，有一张是没有发票的但是他就签字了，出纳也付了钱，最后和员工要这张只写了收据的发票员工说绝对要不来没有发票，前天我们公司统一开会核对了19年及20年的合同台账，发现了许多问题，有2个问题跟他探讨问了一下，但是他反质问我怎么办，他倒是说了解决办法，但是最后当着其他同事的面又半开玩笑地说我不要胡做调整，我就生气地说了不是跟他商量着怎么就胡做了？从我们俩7月同时进公司还花钱请了2个税务师做指导，我们平时有问题都能随时咨询，说实话就算不问他我也可以咨询税务师和会计学堂，请问老师我以后怎么待他？
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老师，你好，我们公司规模较小，是一个提供危险品运输的公司，运费收入都是对公账户收取，大多数支付业务都是使用现金，包括司机师傅的工资和备用金。司机备用金主要用于，除了经常加油点以外的加油费用，车辆小故障修理，等其他费用，还有车队过路费办理的ETC业务绑定的扣款账户也是我们老板的个人账号，这样就会导致每个月我们出纳会从对公账户转至出纳的私人账户挺多钱的，用于现金支付使用。我最近听了好多课，不知道出纳这样处理好不好？我个人认为这样肯定是不好的，但是又不知道如果这种事情出现在自己身上，应该怎样规避风险
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你好老师，请问一下新接一家单位的支付宝账户之前会计一直没有做账，就只有一个表格做的进出账。那我支付宝要做账吗？我接手后公司在淘特开了一家店铺，相当于中间商，客户在我们店铺下单，我们就马上去拼多多下单，拼多多商家再把东西发给客户。这种进出的收入和费用也是通过支付宝走的，但是都没有发票，开了三个月，生意不好，现在已经关店了。平时这公司也没有其他的账务处理。请问老师，这种情况我应该怎么处理呢？
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我们公司8月给一家房地产公司开了一批空调设备发票，当月已经按照正常的销售做了主营业务收入，并结转了成本，但是9月的时候对方说由于资金管控，需要以我们公司的名义在项目所在地开一个农民工工资专项账户，他们会把这批发票的货款付到我们新开的这个专项账户里面，然后再以工资的形式发出去，现在这个账户是没有余额的，请问这个账务应该怎么处理
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老师，我一直没弄懂工会经费，工会经费是在职工工资里扣的，我们做账时就做借：主营业务成本/工资、贷：银行存款、贷：其他应付/医疗/养老/工伤/失业/工会经费 年底计提工会经费时，借：管理费用/工会经费、贷：其他应付款/工会经费，后面是不是要把计提的这个钱转入到工会专户，然后通过工会专户缴纳，然后按60%退回来，退回来的钱就是我们正常可以用于福利的费用
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老师，第一种情况：比如我们公司两个季度的房租是10000元，给租客优惠了10%，再另外收13%的税，已经收到款了，分录分别怎么做～第二种情况：比如我们公司两个季度的房租是10000元，给租客优惠了10%，已经收到款了，分录分别怎么做，可以合在同一个分录了吗？
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老师好，比如我们公司收房租10000块钱，优惠10%，同时又收13%的税怎么做分录，已经收到款了
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老师，水务合作社零申报增值税显示其余股东合计-投资比例加上前十位股东的投资比例必须等于1，可是我们没有前十位股东啊，这个怎么弄？
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现在核对完主要就是节假日的福利，有的是从基本户付的，有的是从工会专户付款的，还有就是七一党性活动发生的一些费用，现在统计出来就是收入少于支出
同学你好 那你咋付款的呢 没有足够的收入咋支出呢
付款时有的是从基本户账号付的，有点是从工会专户走的，因为以前没有工会专户，后来才设的，
那你基本户付出去的做基本户的分录 工会单独核算的就别做了
我没太懂老师
意思就是基本户付出去的你不要做在工会账套里
我们是设立其他应付款/工会经费和其他应付款/工会经费专户这两个的，开始没开专户的时候是在其他应付款/工会经费下做的，后面开设了工会专户后，从工会专户付钱后是做在其他应付款/工会经费专户下面的
同学你好 基本户付款的不要做在工会账套里 如果做了就用贷其他应付款基本户
以前一直这样做的，现在工会审计需要统计收支，从基本户付的还需要统计吗，现在怎么处理呢
如果是工会支出可以统计，但是贷方是其他应付款
为什么是贷，老师，这是以前做的，现在两个是不是都算是工会支出，都是发放了节假日福利的
因为不是工会账户付款的
那不是工会付款的，就算是正常发了节假日福利的也不应该计算进入 是这意思吗
是的 工会支出工会单独核算的
好的，谢谢老师
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