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付了研发人员的社保,应该怎么做凭证?

2024-05-15 17:36
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-15 17:37

您好!这个借研发支出-资本化支出-XX项目-社保 贷应付职工薪酬-社保 然后支付,借应付职工薪酬-社保 贷银行存款

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快账用户6582 追问 2024-05-15 17:38

要是有两个项目   我这就一个人的社保  还需要分开吗?

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齐红老师 解答 2024-05-15 17:39

你好,是的,是需要分开的。

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快账用户6582 追问 2024-05-15 17:39

比如社保100元 还需要把社保分成50 分到第一个项目里吗?

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齐红老师 解答 2024-05-15 17:39

你好!是的,是要分开

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快账用户6582 追问 2024-05-15 17:40

按什么分呀? 按研发人员的上班时间?

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齐红老师 解答 2024-05-15 17:40

您好!可以的,可以按这个。

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快账用户6582 追问 2024-05-15 17:40

用数字举个例子 怎么算呀?

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齐红老师 解答 2024-05-15 17:41

你好!比如一个月,有10天做这个,20天做那个

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快账用户6582 追问 2024-05-15 17:44

比如呢 社保是300元, 怎么分金额?

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齐红老师 解答 2024-05-15 17:45

你好!你可以A100元,B项目200元

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快账用户6582 追问 2024-05-15 17:46

650元社保呢? 公式怎么算出来的?

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齐红老师 解答 2024-05-15 17:46

你好!也是一样的,一个三分之一,一个三分之二

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快账用户6582 追问 2024-05-15 17:48

社保和医保还需要分开吗?

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齐红老师 解答 2024-05-15 17:48

你好!不需要单独分开,就看整体社保费就行

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快账用户6582 追问 2024-05-15 18:04

如果是 7月交了 7月的社保 还补了6月的社保, 那6月的社保要做在7月吗? 还是说把6月和7月的加在一起?

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齐红老师 解答 2024-05-15 18:06

你好!凭证分2个做了

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快账用户6582 追问 2024-05-15 18:08

也就是两个凭证 6月的社保7月的社保 都要做在7月的账里?

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齐红老师 解答 2024-05-15 18:08

你好!是的,就是这样

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您好!这个借研发支出-资本化支出-XX项目-社保 贷应付职工薪酬-社保 然后支付,借应付职工薪酬-社保 贷银行存款
2024-05-15
您好,计提社保,借研发支出贷:应付职工薪酬
2024-06-11
你好!1.计提工资 借:管理费用(或其他成本费用科目),贷:应付职工薪酬-工资 2.发放工资 借:应付职工薪酬-工资,贷:银行存款 应交税费-个人所得税 其他应付款-个人负担社保公积金, 3计提公司负担社保,借:管理费用(或其他成本费用科目),贷:应付职工薪酬-社保 4.支付社保 借:应付职工薪酬-社保,其他应付款-个人负担社保公积金,贷:银行存款 5.缴纳个税 借:应交税费-个人所得税,贷:银行存款
2024-07-15
计提的时候应该借研发费用或研发支出贷应付职工薪酬。
2024-07-15
您好 计提 借:研发支出-费用化支出-工资、社保费 借:研发支出-资本化支出-工资、社保费 贷:应付职工薪酬-工资 贷;应付职工薪酬-社保费 支付 借:应付职工薪酬-工资 贷:其他应收款-个人社保费 贷:应交税费-个人所得税 贷:银行存款 考勤表 工资表 付款申请  发放工资回单
2023-12-05
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