老师好，我们去年底把部分支付了但不来票的做了账，其中有开发成本、销售费用、管理费用，现在汇算清缴是不是将它们合计起来填入<A105000纳税调整项目明细表》中的第30行呢？我试着填入了，发现“本期应补（退）税额数据也没变化呢
可以的，可以这么做的，那你看一下，你填写了账载金额主表里面的调增有数据吗？
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请问一下老师：因为我们老板年前转让了一个公司过来，这个公司之前交接的人给我们说的是零申报，老板着急转让，就找了代办公司，直接办理转让手续，代办公司以为也是零申报没数据，所以说在填写 19年的利润和费用时全部数据填的零，包括20年的税金也是0，所以说最近被专管员要求更改，要求我们把19年前公司做的工资费用全部清零，20年那时候他们有在税局代开了一笔26544的发票，同样也做了工资，但是没有实际发放现金，且账上也没有钱，发放时挂在其他应付款法人 头上的，相当于全年工资32200，收入26544，亏损5656元，现在专管员要求我们把资产负债表上面的应付工资调成了负-32200，其他应付款37856亏损5656，利润表还是没有变，就是正常数据填的，现在我想请教老师的是，资产负债表上面的应付工资和其他应付款，如果是表上这个数据的话，我年末就要做一笔，借，应付职工薪酬贷，其他应付款，是吧？但是这样子做的话，依据是什么呢？摘要明细怎样填呢？
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老师您好，我们是小企业会计准则。2021年总共多记了23万的管理成本（借：管理费用 贷：其他应付款），现在需要把这部分金额转出，并补缴相应的企业所得税。问题1：我2022年还没有结账，用未来适用法，是不是可以直接在2022年12月份把这部分金额一次性转出？具体分录应该怎么录呢？问题2：录完分录之后，还需要去系统里更正2021年的企业所得税报表和财务报表吗？2021年亏损7万，如果调整完这23万，应该是盈利16万，那么就需要补缴4000元的企业所得税。可是如果直接在2021年企业所得税报表把管理成本减少23万的话，2022年的数据也会有影响，这不就等同于我多调整了一次吗？但是如果不调整2021年的报表，2022年亏损30万，就算去掉这23万的成本，2022年依然还是亏损，不需要缴纳企业所得税，那需要补缴的4000元怎么体现呢？谢谢！
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我公司是劳务派遣公司，采用的一般计税和简易计税。其中一家客户要求开差额征税-全额开票的普票，去年6月和7月的工资一直到昨天才算是结款发放，但是服务费是一直拖欠状态，工资和服务费的发票都已经开给对方，我是今年一月份来这家公司的，之前一直找的代理记账公司，现在公司想把内账做起来，把外账接过来，外账给的截止到2023年12月末的科目余额表的往来账与实际的对应不上，我是发函询证客户了，但是现在发工资了，我不知道她们确认收入的时候有没有计提成本，成本部分的增值税是缴纳了，还是已经冲回了，联系外账询问，外账换新手了说看账上没有计提成本，我应该去哪查能查出来这部分的税到底是什么情况了？是让对方查询往年当季交税的明细吗？求老师指点！
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老师你好。我们是小规模纳税人，2023年底进行了费用暂估，1-2月份陆续收到了发票，但有以下几个问题： 1、有一个装修的费用，没有收回发票，这个该怎么处理？直接红冲吗？ 2、有一部分费用没有暂估，但是收到发票了，金额也不小，怎么做账？ 3、以上问题都做好张后，在汇算清缴中，2023年的年度财报该怎么填？ 毕竟是2024年的凭证，2023的财报数据会因为今年的凭证而变化吗？ 这样调整会不会影响2024年第一季度的财报和税？ 还是说我先把去年的帐调好了，做完汇算清缴后再做第一季度的凭证？ 不知道我表达的够不够清楚，第一次自己做汇算清缴，有很多都不懂，请老师指点
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老师好，我们去年底把部分支付了但不来票的做了账，其中有开发成本、销售费用、管理费用，现在汇算清缴是不是将它们合计起来填入<A105000纳税调整项目明细表》中的第30行呢？我试着填入了，发现“本期应补（退）税额数据也没变化呢
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出票人和承兑人是不是我按照票据上面写就可以了
粤公网安备 44030002003870号
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没有哦，因为只能填入账载金额与税收金额，调增金额与调减金额这两例填不了，所以《A1000000》表中没变化
不要填写税收金额，你只填写账载金额
哦，昨天一个老师告诉我账载与税收都要填，晕了。是不是支付了多少就填写多少啊？
你好，你需要调增多少？直接在账载金额里面填写就可以的。如果你这两个填写一样的，他根本就不需要调整。
这样补交的税就增加100万元了
对的是的，需要的你可以看一下的
交的工会经费需要填入A105060表中吗？怎么填写呢？账载、实际发生都要填写吗？填写了后也发现补退税那里没变化
05050这个表格里面的有职工薪酬计提的填写到账仔， 实际和最初金额是支付的，他不能超过工资的2%
您的意思是计提数填入账载金额，实际发放数填入实际发生额对吗？税收金额填入哪个数呢？
是的，对的，工资的2%。如果你实际金额低于这个的，填写实际金额。
社保和住房公积金需要填写吗？社保没有对应的，不知道怎么填写
住房公积金在公积金里面填写 社会保障性缴款，填写的是企业负担的社保 你怎么会没有对应的？你企业负担的社保分不出来吗？不可能的，社保申报表里面都有。
就是填写在各类基本社会保障性缴款与住房公积金中， 那这税收金额怎么填写呢、
你好允许抵扣企业所得税的金额
老师，这不知道怎么计算哦
你好，缴费基数乘以缴费比例 一般社保企业负担的16%医疗8% 你的申报表里面都有的
看了一下去年与前年的，去年的这两项填写的账载金额、实际发生额、税收金额全都是一样的数据，然后前年就填写了工资，其他啥也没有，哎，我好困惑，不知道主管是怎么个玩法
那你们实际有交纳社保吗？