借应交税费未交增值税 贷营业外收入。
五月份同一个业务开了两张发票,忘记作废其中一张,账上只做了一笔发票收入,所以在交五月增值税的时候,账上和申报表的总税额不一样,申报表的税多。次月做增值税的付款凭证时因为有差异,就把差异那笔做了调整,借:应交税费-转出多交增值税,贷:应交税费-未交增值税。这样就跟申报表保持一致了!但是因为这笔多交的,在下期抵扣,但因为6月进项大于销项,所以未缴税,账上留抵税额10000,申报表上是12000,2000就是多交的那笔稅,到七月份交税的时候留抵税额应该如何做分录,多交那笔增值税怎么做分录
我这个月增值税进项比销项多有留底,但我又涉及软件退税,就是申报的时候软件部分要交税,一般项目,留底比实际多,这要怎么做账
第二个季度开票小于300,000。但是那个税控盘里面显示要交2000多块钱的税,实际上不是有政策300,000以内免税吗?是不是到时我填增值税申报表的时候,未达到免征额的金额填到那一栏中系统是不是就会自动带出,不需要缴纳增值税呢?
老师还有个问题,就是我们现在申报表上期末留抵税额和余额表里的未交增值税差了280元,余额表里多了,申报表少了,这个280是3月份缴纳的税控盘费,现在怎么调平呀,而且当时申报表上也申报了减免税了,但是主表里的应纳税额减征额没有填
老师,我们是小微企业,申请了加计抵减政策,23年1月起加计抵减政策从10%到5%,但一月申报的时候按照10%申报了,因此多了131.24,8月的时候进行了一个更正,现在我们申报8月增值税的时候报表扣回1月多计提的131.24元,这个应该怎么做账呀?
社保公司承担部分直接计入管理费用社保,还是要区分险种,是不是两种方式都可以
员工加班产生的交通费用,是否属于福利费?
老师 您好我想问下 因管理不善导致存货毁损进项税额转出的问题 假如存货100万 进项税13万 因为管理不善导致30万的存货毁损 那我要转出多少进项税额呢
企业收到一张普票佣金发票,账上记成专用发票,后面税前怎么调整按普票含税价格调整么
平时在舞台上表演,演员应该给公司开什么发票?
老师你好,发现圈出的两条不配单了怎样取消,不在智能配单中出现
老师,满勤30天,单休4天,工资3000 ,3000/26,,是相当于4天没工资的意思吗 ,,,3000/30是相当于4天有工资的意思吗
老师计提工资会计分录
老师开具建筑服务*劳务费 必须取得什么资质吗?还是营业执照有这个经营范围就可以
我是单位财务负责人,报税做账外包代理记账公司了,有一个员工现金开资,不报个税,老板要这样做,我有有什么样的责任?
能这样做吗
可以的,可以这么做的呀。