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老师,公司筹建期间,账上做的管理费用-开办费,我汇算的时候应该填期间费用表还是资产折旧表的开办费里填

2024-05-06 10:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-06 10:12

你好,期间费用明细表里面填写。

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快账用户6167 追问 2024-05-06 10:13

那在建工程的无票支出,在哪里调。是不是在转入固定资产前可以暂时不调

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齐红老师 解答 2024-05-06 10:13

你好,这个是折旧了之后通过折旧来调增,你这个折旧开始了吗?

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快账用户6167 追问 2024-05-06 10:14

还没有,都还没有完工,未转入固定资产的

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齐红老师 解答 2024-05-06 10:14

那就不需要调整的,以后折旧开始了再调整就行。

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快账用户6167 追问 2024-05-06 10:15

明白了,谢谢老师

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齐红老师 解答 2024-05-06 10:16

不用客气,工作愉快。

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你好,期间费用明细表里面填写。
2024-05-06
如果是分期摊销的话   1. 将开办费记入管理费用;   2. 用直线法计算和摊销开办费,对开办费进行资产账户及管理费、税前扣除主表的填报;   3. 填报纳税调整明细表,将长期待摊费用转为期间费用,并补缴相关应纳税额;   4. 在主表的“减:应纳所得税额调减项目”中档案号选“其他”、调减项目为“长期待摊费用摊销折旧调减为费用”,填写实际人民币金额。 如果是一次性扣除   1. 将开办费一次性扣除;   2. 在主表的“减:应纳所得税额调减项目”中进行一次性抵扣,档案号选“其他”、调减项目为“开办费用”、保留小数点后两位填写实际人民币金额。
2024-06-19
你好       填写汇算是必须要分开来写的。 因为没有开办费的栏次的。 你要看具体的明细科目来写    
2021-03-03
原值填写500 账载金额500/三,税收金额500/3
2023-10-26
可以填写在其他栏
2024-03-18
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