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本年累计折旧为负数,企业所得税汇算清缴中资产折旧、摊销及纳税调整明细表不给填写负数,请问下这个怎么处理?

2024-04-29 16:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-29 16:32

什么原因是负数的?你多折旧了,然后红冲了吗?

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快账用户8923 追问 2024-04-29 16:33

是调整以前年度的折旧造成的

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齐红老师 解答 2024-04-29 16:35

你好,你之前多抵扣了吗? 是的话,2023年怎么做的账务处理。

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快账用户8923 追问 2024-04-29 16:59

冲减累计折旧

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齐红老师 解答 2024-04-29 17:00

不是的,我的意思是借累计折旧贷以前年度损益调整,你做的是这一个吗?然后汇算清缴的时候又是怎么做的?做去年汇算清缴2022年的。

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快账用户8923 追问 2024-04-30 09:27

贷方做的是费用,2022年汇算清缴是正常填写数据的

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齐红老师 解答 2024-04-30 09:27

好,那你的累计折旧只能是0或者是大于0,不可能是出现负数。你去看一下你的资产负债表的期末余额。

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什么原因是负数的?你多折旧了,然后红冲了吗?
2024-04-29
你好同学,那就说明你本年是没有折旧的,没有折旧的话,你就需要,嗯减少你的损益类科目,因为咱集体折旧的话,一般是借管理费用贷累计折旧,是不是那说明管理费用就少了,那其实你可以可以这样,你把那个资产折旧表你那你直接填零就可以呀。
2022-04-25
你好,已经处置的,不需要申报 原值还有折旧都不算进去。
2023-04-23
你好,是什么原因导致折旧,摊销还是负数呢?  
2023-05-12
你好,本年折旧填今年的数,累计折旧就是报表累计数,税收金额和会计一样不调整。
2024-04-23
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