老师，用小企业会计准则申报汇算清缴调增暂估成本和广宣费了，账务处理分录怎么写？付债表和利润表怎么处理？
您好，账上没有分录的，这是调表不调账，如果调整后有交所得税才有分录（才修正23年负债和利润表） 如果是以前年度的,分录: 1、借:利润分配 3662.56（数据请忽略） 贷:以前年度损益调整3662.56 2、借:以前年度损益调整?3662.56 贷:应交税费-企业所得税 3662.56 3、借:应交税费-企业所得税 3662.56 贷:银行存款 3662.56
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老师，你好 小企业会计准则，2022年有暂估成本12000，年度汇算清缴前不会取得发票，账务该怎么处理？年度汇算清缴申报时调整是填在其他那一栏吗？
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老师，以前年度暂估的成本之前年度汇算清缴也没有调整，现在要申报2022年的年报要怎么处理，（小企业会计准则）
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汇算调增了暂估的成本费用，账务处理做了借：应付账款—暂估，贷：利润分配—未分配利润，2季度申报资产负债表期初的未分配利润和账上的未分配利润有个调增的差额，这个怎么办？
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老师，用小企业会计准则申报汇算清缴调增暂估成本和广宣费了，账务处理分录怎么写？付债表和利润表怎么处理？
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所得税汇算清缴问题，：我家是小企业会计准则，小企业的利润表里面只有销售费用有广宣费，只有管理费用下面有业务招待费，但是实际业务的账务处理广宣费和业务招待费在销售费用和管理费用里面都有，报表就抓取不到报表里面没有的项目，但是在汇算清缴填写期间费用明细表的时候又是分开了销售费用和管理费用的业务招待费和广宣费，老师们，你们这种情况怎么处理的？如果把业务招待费做到销售和管理两个费用里面，报表抓取不到销售费用的业务招待费，就会导致填报的时候有个提示，比如业务招待费金额和利润表报表不一致。该怎么办？
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