企业所得税汇算清缴的时候，工资薪金支出项目 ，账载金额，实际发生额，税收金额都根据什么来填列呢？

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• 计提工资中，为什么个税和代扣代缴的社保都要计入应付职工薪酬里。这些不都是要从员工中收回的吗

• 就是我们企业是一般纳税人，给客户开票，但对方是特殊企业，免征增值税，那我们需要做什么账务处理吗，还是像平常一样做账就好

• 老师，业务3有进账吗？

• 老师，如果甲员工工资为4000元(税后)，企业缴纳单位社保为1000元，代扣部分为300元；那么计提和缴纳社保的会计分录怎么做？工资发放的分录又怎么做？麻烦老师带入数字全面的写分录吧？简写的看不懂

• 老师，年末打印明细账是要打印到末级科目嘛

• 群里的 老师 请问一下 2月给员工付宿舍房租 没有取得发票 公户给员工个人卡打的款 员工在我爱我家APP上交款 借 预付账款 30000 贷 其他应付款 某员工 30000 借 其他应付款 某员工 30000 贷 银行存款 30000 这样做对吗？

• 老师，老板为规避为4名员工缴纳社保，用其中一个人的身份证注册个体工商户劳务中心，为本单位开具劳务费发票，这样算虚开普通发票了，我准备纳税调增，是否可以？因为这些劳务费是2024年开具的

• 老师，如果甲员工工资为4000元(税前)，企业缴纳单位社保为1000元，代扣部分为300元；那么计提和缴纳社保的会计分录怎么做？工资发放的分录又怎么做？麻烦老师带入数字全面的写分录吧？简写的看不懂

• 想请教您个实务的问题：他是这样的情况，账上他是亏的60万，之前预缴了企业所得税，现在不想退税因为查账麻烦，就把这部分调增，不知道账上咋处理[捂脸]

• 付款凭证的借方科目，可能库存现金、预付账款、其他应收款和银行存款这几个科目吗？可能的是哪些？