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去年的企业所得税未计提,今年通过以前年度损益调整科目过度,那今年的企业所得税汇算清缴时要不要把企业所得税未计提的金额扣除

2024-04-21 20:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-21 20:05

你好,不需要的哈,正常做汇算就可以的

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快账用户8396 追问 2024-04-21 20:09

去年做的会计分录是借:应交税费_企业所得税,贷:银行存款,今年发现问题做了借:以前年度损益调整贷:应交税费_企业所得税,借:利润分配_未分配利润,贷:以前年度损益调整,今年汇算23年的所得税汇算清缴时,营业税金及附加哪里不用把应交税费_企业所得税这比金额加计扣除吗?

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齐红老师 解答 2024-04-21 20:11

你好,不需要加计扣除的哈

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快账用户8396 追问 2024-04-21 20:12

好的谢谢

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齐红老师 解答 2024-04-21 20:13

加油,等你的好评哦

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