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老师好!请问年报汇算清缴的固定资产折旧调整明细表怎么填?资产原值填的是本年新增的固定资产还是累计的新增固定资产?

2024-04-21 13:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-21 13:04

同学你好,不是新增的。 是账上所有的固定资产原值,

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快账用户5693 追问 2024-04-21 13:17

可是这个表要求工具类和电子类分别填累计折旧,我折旧的时候没有分开的,一起提一个数了,这样怎么填啊

可是这个表要求工具类和电子类分别填累计折旧,我折旧的时候没有分开的,一起提一个数了,这样怎么填啊
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快账用户5693 追问 2024-04-21 13:18

但是我有划分各自的折旧年限,只是折旧的分录和在一笔每个月提了

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齐红老师 解答 2024-04-21 13:21

同学你好, 把固定资产台账拉出来,大该分一下,反正保持总额不变就行 如果说,实在分不开, 那就不分,哪个大该占比大,就填写哪一行 这张表的目的主要是看, 是不是 公司的会计上的折旧  与税法上规定的不一致,造成税会差异  如果没有税会差异, 不是所有行 都要求填写的, 没有数据的 【行】 填写0  就行

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同学你好,不是新增的。 是账上所有的固定资产原值,
2024-04-21
是的,这个也是要包含的
2021-04-12
没有折旧可以不填的
2025-03-19
就根据你总帐的原值本年折旧和累计折旧填写
2021-05-06
您如果报废了,说明这个固定资产就没有了,汇算清缴的时候,您不需要填写的。
2022-05-23
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