去年亏损三万做了汇算清缴，做今年季报企业所得税时，弥补完去年亏损还要缴纳2000元税，但是我三月末财务软件自动计提要缴纳所得税是6000元，我怎么做账务处理调成和申报缴纳所得税一致呢
你好，你看下它自动计提的这一部分，你自己能修改一下吧。金额修改一下。
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老师，去年企业亏损，6月缴纳所得税的时候用于弥补了上年度的，所以未缴纳所得税，但6月是盈利的，也计提了所得税，但并未实际缴纳，这要怎么处理账务呢
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企业所得税上年汇算清缴已退款，为啥今年的企业所得税还可以一直弥补上年亏损？报表上按利润总额计提企业所得税，但所得税申报表弥补亏损后就不需要缴纳所有，这种情况账上还需要计提企业所得税么？弥补亏损的企业所得税需要进行账务处理吗？
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请问我们公司2021年亏损139665.49元，2022年第一季度盈利3498.84，那么我们申报2022年第二季度所得税时直接弥补去年的亏损，还是在汇算清缴时才能弥补亏损。另外今年第二季度预交所得税额是今年1至6月份的应交所得税减去第一季度缴纳的所得税额进行预交，还是单独计算第二季度的所得税
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请问所得税汇算清缴是亏损，招待费要纳税调增吗？我去年调增了没做账里，到今年账里的亏损和报表就不一个数了，弥补亏损也不一样了
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去年亏损三万做了汇算清缴，做今年季报企业所得税时，弥补完去年亏损还要缴纳2000元税，但是我三月末财务软件自动计提要缴纳所得税是6000元，我怎么做账务处理调成和申报缴纳所得税一致呢
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计提无形资产摊销20000元;计提固定资产折旧150000元，其中计入制造费用120000元，管理费用30000元;计提固定资产减值准备10000元
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多选题1、金融市场包括以下哪些要素（）。A.交易主体B.交易客体C.交易价格D.交易媒介2、综合租赁主要包括以下几种（）。A.租赁与补偿贸易相结合B.租赁与加工装配贸易相结合C.租赁与包销相结合D.租赁与研发新产品相结合3、项目融资信用担保主要类型有()。A.直接担保B.间接担保C.或有担保D.意向性担保4、风险管理的一般程序有那些（）。A.风险识别B.风险评估C.风险处理D.风险处理方案实施与事后评估5、BOT项目的当事人主要包括()。A.项目的发包人B.承包人C.顾问咨询公司D.商业银行6、债券的发行方式主要有（）。A.网上发行B.公募发行C.私募发行D.网下发行7、融资风险管理的原则包括()。A.规模适度原则B.结构合理原则C.成本节约原则
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多选题：1债务融资分析的主要评估方法有()。A.财务杠杆系数法B.概率分析法C.差额分析法D.指标分析法2、企业内源融资的主要来源包括（）。A.留存收益B.折旧摊销C.应收账款回收D.应付账款增加3、租金的构成要素包括（）。A.租赁设备成本B.利息费用C.营业费用和利润D.非常损失4、项目贷款结构包括（）。A.从属贷款B.无担保贷款C.抵押贷款D.担保贷款5、风险投资的中介服务体系包括（）。A.投资银行B.风险投资咨询公司C.律师事务所和会计师事务所D.券商
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单选题：表外融资，即租赁标的物折旧在出租人一方进行提取的融资，一般是指（）。A.经营性租赁B.融资租赁C.动产租赁D.不动产租赁
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老师，我公司认缴3080万实缴1980万，A股东持股25.5%实缴157万，现A股东要转让7.4%的股权原值是多少？
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企业最基本的融资方式是（）。A.内源融资B.股权融资C.债务融资D.融资租赁
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。这题要写的全部会计分录
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。计算未分配利润
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好的 应该可以修改的，我直接修改就行了是吧 不影响后期数据
不影响的，这个不影响。
好的 谢谢老师
不用客气，周末愉快。
老师我手动已改财务软件计提所得税 那我资产负债表 和利润表的数据就跟着变了呀！，那我申报税务系统上的资产总额那些也对不上了
你好，计提企业所得税不影响你的资产呀。
看到了 我更改季报数据只改了营业收入成本利润总额 忘记更改资产总额季初 季末数据了所以数据对不上 那现在已经交了税怎么处理哦
是不管他了等到下一季度把多报减去做调整还是？
可以的，可以这么做的
好的 汇算清缴去年亏损正常是不用做会计分录的吧，只需要在汇算清缴账务体现就行了对吧
也不用在今年的三月末做年度亏损实际数据的分录体现
都是实际的业务可以的
哦哦 那就是我直接改软件计提所得税费用和申报缴纳一样分录就行，其他分录不要做对吧
你好对的 是这么做的