你好，我们公司是一般纳税人，在1月和2月分别收到2比无票收入，当时财务未做税务申报，在四月份季报的时候把之前2个月漏报的增值税和附加税全部补申报了，我在3月份做报表的时候要怎么做账务处理呢
勤奋努力的学员您好！4月份季报的所属期是3月份，这一笔收入做到3月，正常处理即可
-
Q
老师，你好 是这样的。增值税申报错误，并且已经扣款了。我又重新更正了申报表。这个应该怎么做.现在，已经收到退回的增值税，应该怎么做账.我们是小规模的。做的是季报。一到三月份的季报四月份申报错误，扣款成功后，税管员打电话过来。说报表错误。所以在四月份更正了申报。然后在七月份的时候才退回增值税和附加税的钱。我这申报的时候和收到退回的税费应该怎么做账？会计科目应该怎么做？我们是小规模的。谢谢
-
Q
老师你好，咨询一下！我这里有一个这个情况！去年3月份，不是小规模税率变成1%。然后我3月份红冲了一部分票，是我1月份申报的！导致我3月份申报的时候，应交税费就为负数！当时去大厅修改申报的。然后7月份，专管员又叫我们去修改！修改后，当时就补缴了增值税和附加税！然后之前会计7月份做账的时候，就没有补计提附加税和增值税！导致现在增值税未负数，这个负数增值税我怎么做帐，调整到哪里去呢？
-
Q
老师 我之前2季度做了其他业务收入，但是当时申报利润表中包含这个数字 但是哦增值税申报表没有，我现在想补到这个月的申报表改怎么操作呢?一般纳税人季度申报的
-
Q
老师咨询个问题 我们公司收到1月份的一张专票，在申报1月份增值税的时候已经抵扣，2月底发现开票的商品规格有误，当天对方又红冲了 同时开了一份金额一样的专票 请问我该怎么做账务处理 申报2月份申报增值税的时候怎么申报
-
Q
老师好！ 23年12月做了一个无票收入，我公司是小规模，此笔收入已计税并缴纳，在1月份补了该笔发票，问题来了：做一季度申报的时候直接减少了补发票的金额，申报的时候显示匹配不正常，税务局要求12月份的无票收入做退税，1季度按发票实际申报。 现在我已经申请退税，1季度按照发票来申报税款，请问我的财务报表要不要怎么改？
热门问答 更多>
-
老师你好我们是小微企业，工会经费返还需要满足哪些条件？需要准备那些资料？如果没有申请对企业有没有阴影？
-
2020年3月1日，李某到甲公司工作，2023年6月30日，因公司一直未为李某购买社会保险，李某提出辞职并要求甲公司支付经济补偿金，已知李某在劳动合同解除前12个月的平均工资为16000元，当地上年度职工月平均工资为5000元，李某可以要求甲公司支付的经济补偿金金额是
-
采购产品，我们支付货款后对方开发票给我们少开了2.5元，少开的我们要怎么处理呢，现在挂预付账款
-
季度预缴，现在在电子税务局申报，这个季度开始税务局对个体工商户申报时会做出提示预警，如果成本费用填列的金额与当期收到发票的金额差异过大会做出提示了。小个体户收到的发票是怎样在自然人电子税务局里提现出来的呢？
-
请说明负债与所有者权益有哪些相同点与不同点
-
税务局推送的红利账单不对，企业申报的数据是对的，会有什么风险
-
老师，是小规模的，现在我这个月需要开12万（因为每个季度只能开七万），然后公司注册地是深圳光明，要拿合同去税管员申请发票的，是可以在罗湖区税务局的吗？现在问就是需不需要去到光明那边呢。
-
汇算清缴补税后，怎么做分录，小微企业，小企业会计准则
-
老师有一个这样的问题，在做汇算清缴业务招待费这一块的调增时有遇到的，原本公司的业务招待费要调整，但是有一张招待费的发票，他的发票使用年限是在23年止，这个金额我是还需要重新再调整一次，还是它的调增，就含在业务招待费的比例中。
-
自然人电子税务局里个体经营所得成本费用今年咋录不进去了呢？往年是随便写个数就行的
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
但是在补交增值税的时候这边的财务是直接做更改了的是1月和2月的增值税去做的申报，这样就是会存在一个纳税的时间差，我3月份报需要补两个月的无票收入，还需要补增值税和其他附加税，就是不知道要怎么去做账务处理
直接更正的纳税申报表吗？没有相对应的改账？ 如果不想反结账，可以补做在三月份，也是正常做，就是确保累计的营业收入和申报表一致。
是的，没有改账，所以到3月份做账务处理，我是不是要补收入，然后做一个增值税检查调整的
直接做收入后，就会有一个未交增值税和计提的附加的金额。在4月扣款再冲回。跟平时做收入一样的
好的，谢谢
不客气！祝工作愉快！期待您的五星好评(*^_^*)