请问年初（24.1月）开始建账的期初数据是根据资产负债表23年12月期末的数据录？还是也要根据科目余额表呢？
你好，根据23年12月的科目余额表录入，科目余额表的数据更详细一些
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老师接别人的账过来，是要按科目余额表录初始数据还是报表，现在我是按科目余额表录初始数据，期末结账后，利润表一样，但是发现资产负债表的年初数跟资产负债表的期末数有些科目数据一样，有些不一样，怎么处理
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假设2020年5月新建账套，5月的期初数据是4月的期末数据，而资产负债表的年初数是指2020年1月初的数据（即2019年12月末数据）怎么补录呢？
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企业所得税季度申报，资产总额季初数是不是根据23年1月资产负债表的期末余额数？然后资产总额季末是不是根据23年3月资产负债表的期末余额？
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请问年初建账（24.1月）的期初数据是根据资产负债表23年12月期末的数据录吗？还是也要根据科目余额表呢？
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请问年初（24.1月）开始建账的期初数据是根据资产负债表23年12月期末的数据录？还是也要根据科目余额表呢？
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。这题要写的全部会计分录
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。计算未分配利润
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1.3月9日，欣然公司向富强公司销售一批商品，不含增值税的销售价格为4000万元，增值税税额为520万元，该批商品成本为3600万元，已计提存货跌价准备120万元，该批商品已发出，款项已经收到，满足收入确认条件。5月5日，富强公司在验收该批商品时发现部分商品外观有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，开具的红字增值税专用发票上注明的价款为400万元，增值税税额为52万元。计算销售该批商品确认的销售收入和销售成本。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
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1.3月9日，欣然公司向富强公司销售一批商品，不含增值税的销售价格为4000万元，增值税税额为520万元，该批商品成本为3600万元，已计提存货跌价准备120万元，该批商品已发出，款项已经收到，满足收入确认条件。5月5日，富强公司在验收该批商品时发现部分商品外观有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，开具的红字增值税专用发票上注明的价款为400万元，增值税税额为52万元。计算销售该批商品确认的销售收入和销售成本。
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总账与供应链、应收应付系统的关系
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工资3300，加全勤200 就是3500，上了11天那么到手的工资是多少呢？
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是看期末余额的借贷方吗？
资产的主要看借方 ，负债的主要看贷方数据，照着科目的借贷方余额录入对应录入到新的系统
好的 没有科目余额是不是也可以根据年末资产负债表的期末余额填呢
也是可以的， 科目余额表会更详细一些，比如应收账款，里面有客户的辅助明细，按照辅助录入以后会更方便 资产负债表只是一个应收账款的余额，没有每个客户的辅助明细
好的 明白 还有一个问题，是不是哪怕已经做了期初，利润表的本年累计和本月余额都只会是24年的，这样我们在财务软件上看，利润表和资产负债余额不就相差很大了 还勾稽不上，这个是正常的吗？
从年初开始建账，本年累计就是整年的金额 如果从年中开始建账，需要期初录入年初的数据，然后录入本年累计的借贷方金额，得出余额 建的账这样本年累计也是一整年的数据、 勾稽关系是一致的
但是我的损益类是没有余额的 也填不了，所以我的利润表是没有年初数的，就和资产负债表勾稽不上，因为资产负债表是有年初数的 我可以自己把23年期末数的利润表和24年1季度期末的利润表相加吗？因为我试了一下这样是可以和我的资产负债表勾稽上的
你是根据资产负债表录入的初始化数据么 资产负债表的未分配利润是需要录入的，和其他项一样的。 加上1季度的是从4月开始初始化的吧 3月末的未分配利润就是你说的数据 23年期末数的利润表和24年1季度期末的利润表
是的，资产负债表上有未分配利润 所以录入了，我是从24年1月份开始建账的，不是从3月 因为之前会计把科目余额表没给我，所以只能用资产负债表录入 然后我现在是23-12月的期末加24-1到3月的期末，等于我现在报季报的资产负债表是这样吗？ 23-12月末的利润表加上1-3月的利润表本年数等于我报季报利润表的数 是这样吗？
上面的前面是对的 23-12月末的利润表加上1-3月的利润表本年数等于我报季报利润表的数，这个不是这样的 1-3月的利润表金额是现在季报的利润表的数， 去年的已经结转到未分配利润了，不加总到今年的利润表
噢噢 我理解的是利润表说没有期初是这样吗？ 就纯是1-3月的本期累计额，那这样的话我的资产负债表和利润表的数据就勾稽不上了呀 这是正常的嘛
资产负债表的未分配利润期末数-期初数，=利润表的利润 是这个勾稽关系的
我明白了，这样算能对上 就是我报季报的时候，资产负债表就填23-12月期末+24年3月的期末数＝季报资产负债表的本年累计 利润表就是24年1-3月份的本期金额累计（本年累计）＝季报利润表的本期金额和本年累计（这两个金额1季度是一样的是波）
是的，是这样理解的
好的 我理解了 就是我用资产负债表的期末也同样可以接着做，就是明细不清晰是这样是波
是的，不影响科目余额的，就是辅助明细会缺失
好的 明白了 谢谢老师
不客气，祝平安喜乐