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老师请问如果是23年暂估成本15万,到了24年来了成本发票并且进行勾选,那可以修改23年暂估成本凭证,可成本发票15万是含进项的而且是24年勾选的,那请问23年凭证怎么做?

2024-04-16 13:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-04-16 14:01

同学你好 可以的 23年做 借主营业务成本 贷应付账款暂估

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快账用户2811 追问 2024-04-16 14:02

可发票是24年2月勾选的,那冲暂估这笔放23年还是24年2月做?

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齐红老师 解答 2024-04-16 14:07

同学你好 来发票之后先红冲暂估的

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快账用户2811 追问 2024-04-16 14:08

我知道,是放23年还是24年?

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齐红老师 解答 2024-04-16 14:10

在今年做红冲然后再做蓝字发票的分录就可以

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快账用户2811 追问 2024-04-16 14:31

培训费有没有扣除标准的?

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齐红老师 解答 2024-04-16 14:35

 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》 除国务院财政、税务主管部门另有规定外,企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪金总额2.5%的部分,准予扣除

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相关问题讨论
同学你好 可以的 23年做 借主营业务成本 贷应付账款暂估
2024-04-16
可以的,只要汇算清交之前发票到了就可以。
2023-12-21
按来的发票金额红冲暂估的 差额继续暂估 然后汇算清缴调增这个差额
2024-05-08
学员,您好。这样是可以的。汇算清缴前开具就可以。
2024-01-02
你好,没有问题,可以抵扣的
2023-03-06
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