老师想问下，做23年汇算时，填写A105080固定资产折摊表，因23年5月清理固定资产20万左右，原值也减少。原值要减售出的金额么？本年折旧是统计累计全年的数据？期末累计折旧是12月底账上的累计数？如23年5月有出售固定资产，算本年折旧=22年初累计折旧-期末累计折旧，这个公式没发算是吗？
在填写A105080固定资产折摊表时，对于2023年5月清理的固定资产，其原值确实应该从固定资产总额中减去已售出的金额。这是因为固定资产的原值应当反映企业当前持有的固定资产的价值，而出售的固定资产已经不再属于企业，因此不应计入原值。 关于本年折旧，它确实是对全年固定资产折旧情况的统计。它通常是根据企业在一年内对固定资产计提的折旧总额来计算的，这包括了因资产购置、处置以及正常使用等原因产生的折旧。 期末累计折旧通常指的是在年度结束时（如12月底）账面上累计的折旧总额。这个数字反映了从固定资产开始计提折旧到年底这段时间内，所有固定资产累计产生的折旧。 对于2023年5月出售固定资产的情况，计算本年折旧时，不应简单地将2022年初的累计折旧减去期末累计折旧。这是因为这种计算方式没有考虑到在2023年内其他月份固定资产折旧的变化情况，特别是5月出售固定资产所带来的影响。正确的做法应该是，首先计算出售前固定资产的累计折旧，然后加上出售后剩余固定资产在剩余月份内的折旧，从而得到全年的折旧总额。
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老师，请问下固定资产出售 后，在汇算的资产折旧表 里资产原值是减去出售的固定资产的账面价值，本年折旧 是本年12个月管理费用计提年旧的总额，累计折旧是上年折旧+今年折旧-出售固定资产时借的累计折旧，是这样填么，如果不是应该怎么填写？如：固定资产原值100万，上年累计折旧35万，出售固定资产20万（已累计折旧10万),本年计提折旧10万（含出售固定资产计提一个月的金额），那我在原值填80，今年折旧10，累计折旧35？
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请问老师，2023年企业所得税汇算清缴，23年10月出售了一辆汽车，但是折扣没有提完，23年1-10月计提了了折旧。但是填写A105080的时候，要把出售的原值写到原值上，因为本期折旧那里有这部分出售的折旧，但是累计折旧那里因为没有计提完毕折旧就出售了，导致期末净值与资产负债表正好差这部分放到固定资产清理的金额。请问A105080累计折旧到底怎么填写呢？
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老师想问下，做23年汇算时，填写A105080固定资产折摊表，因23年5月清理固定资产20万左右，原值也减少。原值要减售出的金额么？本年折旧是统计累计全年的数据？期末累计折旧是12月底账上的累计数？如23年5月有出售固定资产，算本年折旧=22年初累计折旧-期末累计折旧，这个公式没发算是吗？
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老师，做23年3月有卖固定资产，有计提折旧，未折旧完就出售了，做汇算清缴时，本年折旧按当年累计数填，可第3行的累计折旧/摊销额数据是按什么填，账户已经做清理了，对应的累计折旧都结转为0了。
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老师！汇算资产折旧表的填写（当年清理的固定资产的折旧和原值要计算在累计折旧里面吗 ？累计折旧是上年期初余额+本年累计折旧额还是直接按照账载的累计折旧的余额走
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2020年末，某事业单位本年度财政直接支付预算指标数大于当年实际支付数的差额为5000元，财政授权支付预算指标数大于实际下达数的差额为3000元，单位零余额账户未使用额度数为2000元。2021年初收到“财政授权到账通知书”恢复上述授权支付额度，并使用上年财政直接支付额度支付业务活动费用4200元。做会计分录
粤公网安备 44030002003870号
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5月发生了固定资产清理，那做汇算清缴是，原值是要按之前的1月初的原值，还是需扣除后？
同学你好 是扣除后的
那23年期末的累计折旧，也是需扣除后的数据是吗？
同学你好 对的 是这样的