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老师好 小规模企业 收到个税返还手续费 可以贷方计入营业外收入吗?

2024-04-14 09:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-14 09:39

你好,最好做其他业务收入,这样你的增值税销售额和所得税的销售额就是一样的。

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快账用户3779 追问 2024-04-14 09:51

那填报增值税报表时,需要填到免税额那列吗?

那填报增值税报表时,需要填到免税额那列吗?
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齐红老师 解答 2024-04-14 09:52

你好季度30万以内,需要 你在第10栏里面填写销售额,然后免税的税额是用不含税的金额乘以3%。

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快账用户3779 追问 2024-04-14 10:02

小规模纳税人收到个税返还手续费 借:银行存款 贷:其他业务收入 贷:应交税费-应交增值税 税金减免 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入 这样是完整的分录吗?

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齐红老师 解答 2024-04-14 10:04

是的,对的,是这么做的

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你好,最好做其他业务收入,这样你的增值税销售额和所得税的销售额就是一样的。
2024-04-14
你好,老师也不是很清楚你说的,一个可能说的小微企业,另一种可能是小企业会计准则。
2020-11-25
你好需要的哦这个是
2023-03-02
你好 提供服务收入 或者是手续费返还。
2022-04-09
朋友晚上好!分录里先写增值税,我们小规模季度不满30万也不用交增值税(结转到营业外收入) 2.申报表收入也包含这个返还的收入一起申报嘛(3行或6行普通发票和未开票收入) 3.申报表和报表(利润表)收入一样的 分录1:个税手续费退回,若不支付给申报人员: 借:银行存款 贷:其他收益   应交税金-应交增值税-销项税 分录2个税手续费退回,若支付给申报人员,收到时: 借:银行存款 贷:其他应付款  应交税金-应交增值税-销项税 支付给申报人员时: 借:其他应付款 贷:银行存款
2024-04-05
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