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请问,一个项目的租赁款,23年5月汇算22年的暂估剩余未取得发票33万,调增交了所得税,24年现在确定这笔暂估取不了发票,也不付了,这样怎么处理账务了,直接冲销暂估吗

2024-04-12 11:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-04-12 11:26

同学你好 那你这个不付了你确定吗 不付了暂估的没法红冲呀 红冲了也是有风险的

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快账用户9111 追问 2024-04-12 11:29

暂估的就一直挂在账上吗,超过3年再冲销这样会好些不了

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齐红老师 解答 2024-04-12 11:30

不是的 汇算清缴需要调增 只要汇算清缴调增就可以 不用做分录冲

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快账用户9111 追问 2024-04-12 12:12

那就是一直挂在账上嘛

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齐红老师 解答 2024-04-12 12:18

同学你好 对的 是这样的

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同学你好 那你这个不付了你确定吗 不付了暂估的没法红冲呀 红冲了也是有风险的
2024-04-12
你好;那i账上正常做账费用; 汇算调整即可;  
2024-04-12
借应付账款,贷利润分配,未分配利润你汇算清缴的时候不是纳税,调增了所得税就不用处理了。
2023-12-29
你好,第一发票的时间是什么时候的?第二,这个项目是否已经结束?
2022-12-16
您好,您这个取得的发票取得的多少?
2021-07-15
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