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请问，去年暂估款，在今年5月调增交了所得税，现在确定暂估款不付也取不到发票，做账直接冲销暂估，所得税怎么处理了
2023-12-29 09:15
2023-12-29 09:16
借应付账款，贷利润分配，未分配利润你汇算清缴的时候不是纳税，调增了所得税就不用处理了。
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请问红冲往年暂估怎么做账，因为我去年已经在年报上进行了调增，并且缴纳了所得税，我现在要把这个从暂估中调出去。一直说账目上不用调整，可以那个暂估就一直挂在应付账款上，一年比一年高。我在连续做账，我要怎么把它踢出去呀
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老师好，请问因预缴所得税时少交税款，以前年度暂估了一笔劳务费，暂估的年度已经做纳税调增处理了，现在核销是怎么处理掉？
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2023年6月取得2022年暂估入账的成本发票，在做2022年的所得税汇算清缴时已经做了纳税调增，为什么在2023年6月取得发票时还要冲销2022年的暂估再入账？我觉得2022所得税汇算时就已经做了纳税调增，2023年6月取得发票时不应冲2022年的暂估，而应在6月直接入账，
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请问，去年暂估款，在今年5月调增交了所得税，现在确定暂估款不付也取不到发票，做账直接冲销暂估，所得税怎么处理了
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做账22年的暂估，在23年汇算的时候调增交了所得税，之前做账 借 主营业务成本 贷 应付账款-暂估，现在不付，也收到发票了，做账还是红冲吗
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好的，本来是有这部分成本的，但是不付了，也没有取得发票，这样会存在虚开发票吗
你好，这个不属于虚开发票的。
之前暂估款分录后面没有附单据，这样可以吗
可以的，可以没有的。
好的，12结算下来利润分配-未分配利润科目贷方，就是有盈利嘛，是先提盈余公积-法定盈余公积嘛
是的，对的，是这么做的。
盈余公积-法定盈余公积是按0.03吗，提了盈余公积后，怎么做了
你好法定盈余攻击是10%。
提了盈余公积后，怎么做了
剩余的可以分红的，你们时间什么时间分红，出分红协议就行。
有个问题是，分红，但是银行余额没有这么多钱了
没有这么多钱了，先不分就是。
可以把分行这个转为股东的投资款吗，转在实收资本里面
可以的，可以这么做的。
好的，平时股东转入公司的钱或者交的现金，都可以做成投资款嘛
得有银行流水才可以的。
现金为什么不可以，平时用来发工资这些
因为现在没有验资报告，他得有银行流水，得有证明。