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老师好,我23年计提印花税做错了,错误的是:借:应交税费-印花税,贷:应交税费-印花税,今年怎么调整呢

2024-04-11 10:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-04-11 11:01

把这个红冲再做上正确的就行了。

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快账用户8301 追问 2024-04-11 11:02

不用结转本年利润

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齐红老师 解答 2024-04-11 11:04

你好,后面正常计提影响损益的是用以前年度损益调整,现在红冲这笔不用。

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快账用户8301 追问 2024-04-11 11:05

小企业会计准则,正确分录是怎样做

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齐红老师 解答 2024-04-11 11:07

借应交税费贷应交税。 借未分配利润贷。应交税费印花税。

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相关问题讨论
你好,印花税根本不需要计提,而且你之前借方和贷方是同一个科目,相当于没有做,所以不需要调整
2024-04-12
把这个红冲再做上正确的就行了。
2024-04-11
借应交税费贷利润分配,未分配利润汇算清缴、调增。
2024-05-11
借:利润分配-未分配利润 贷应交税费-印花税
2024-06-22
你好,你这个分录是正确的,那个企业所得税不需要立刻补缴,一般是在下一年汇算清缴的时候再计算的
2021-03-06
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