请郭老师回答一下我的问题，其他人不要接，接了也请退回

郭老师，好像就因为这个免税金额没有填写而导致的，填上后，就没有提示了，您帮我看看，我填写的对吧？

对的是的，小规模的是这么做的。

郭老师，做了23年生产经营所得汇缴后补交了1000元所得税，请问这个1000元做计提缴纳时的分录如下： 借：所得税费用 贷：应交税费 借：应交税费 贷：银行存款 1.请问这个1000元的所得税费用跟计算24年1季度的所得税没有关系对吧？ 2.所得税的计税依据是利润总额，所得税费用影响的是净利润对吧？

小企业会计准则可以的所得税费用需要月末结转到本年利润 是

郭老师，小规模纳税人按季度申报的，请帮我看看应该如何填写？ 1.申报期限类型～按期申报？按次申报？ 2.应税凭证名称～印花税对吗？ 3.应税凭证数量～怎么填？ 4.减免性质代码和项目名称～怎么找不到那个六税两费减免政策？

你好，按季度申报的选择按季度 应税名称要交哪一个印花税，写哪一个 数量，填写合同的数量没有填写合同就是1 采集里面没有六税两费减半，只有申报表里面表头上面写着你选择是就行。

申报期限类型，只有按期申报和按次申报两种，不知道怎么选择？

电子税务局我的信息企业信息里面，你看一下，你有季度申报的税种认定吗？如果没有的话，它这里不会出现的。

郭老师好，我在做生产经营所得税季报，麻烦您帮我看一下我填报的对否？

1个月起征点你们不扣除吗？投资者扣除费用。

郭老师，我正准备问呢，这个起征点5000元/月，是在季报时扣除好还是年度汇缴时扣除总金额6万好呢？

你好，预缴的时候就可以抵扣。

郭老师，除了扣除起征点5000元/月以外，专项附加扣除赡养老人的1500元/月，可以在预交时扣除吗？

不可以的，专项附加扣除，专项扣除。这个等着年末的时候抵扣。

汇算清缴的时候抵扣不是年末。

郭老师 1.起征点5000元/月，预交和汇缴时都可以抵扣，可以自行选择？ 2.其他的专项扣除和专项附加扣除只能在汇缴时抵扣，预交时不可以抵扣对吧？

第一个对的。 第二个对的。

郭老师，这啥意思？怎么知道已经在综合所得里享受扣除了？