老师，你好，帮我看一下，红冲哪笔分录

这2笔期末余额怎么调平

这个一般是转到应交税费-转出未交增值税里的。

那分录怎么写

借:应交税费-应交增值税-销 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 应交税费-应交增值税-进

没明白，这两笔税金116.5和310.41分录怎么写

借:应交税费-应交增值税-销111.5 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税111.5+310.41=421.91 应交税费-应交增值税-进-310.41

未交增值税的期末余额是对的，应交税费不对吧，

你还有个进项税额转出，把这个也转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税下，平掉

分录怎么写

借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税310.41 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出

这样对吗

不对的，你做了个啥凭证，发来看看

老师，麻烦你帮我看一下

你这个做两个凭证出来

按我给你写的分别做

麻烦看一下

这回做完看下科目余额表

现在麻烦看一下，应交税费期末余额+计提的附加税税金=未交增值税