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老师我公司20年购入有一辆轿车41万,进项税已抵扣,24年3月份已卖给个人,二手车交易市场开具给个人的发票是26万;其实我公司账面价值剩余7万,请问,我公司如何账务处理?

2024-03-28 16:13
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-03-28 16:15

借固定资产清理累计折旧贷固定资产, 借银行存款26万,贷固定资产清理应交税费, 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。

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借固定资产清理累计折旧贷固定资产, 借银行存款26万,贷固定资产清理应交税费, 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。
2024-03-28
您好,您不用开票了,在增值税申报时申报未开票收入,税率为13%
2020-12-30
你好,单位是简易计税还是一般计税?如果单位是一般计税的,13%的税率,即使你没有抵扣过。
2024-09-18
您, 有的数据 给您填写上了,没有数据 填写不上 借:固定资产清理 累计折旧 实际折旧的金额 贷:固定资产 100000 销售变价: 借:银行存款 480000 贷:固定资产清理 应交税费一 应交增值税(销项税额) 480000/1.13*0.13 结转固定资产清埋: 清理盈余 借:固定资产清理 贷:资产处置损益 清理亏损时 借: 资产处置损益 贷:固定资产清理
2020-09-07
需要,这个增值税按13%缴纳, 1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产清理 贷:固定资产原值 2.处置报废取得收入 借:现金/银行存款等 贷:固定资产清理 应交税费——应交增值税(销项税额) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) ) 贷:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理    贷:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得)        
2021-04-07
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