演示账套

1、我司与甲公司签订合同，甲公司帮建厂房+地租（4年，2万/年）合计35万，我司已付35万，甲公司开具27万票据给我司 2、收到甲公司打款第一年地租2万，我司转付给地产公司，我司收到地产公司租金发票2万请问会计分录怎么做呢请问会计分录怎么做呢

2024-03-21 21:35

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-03-21 21:38

您好，借：固定资产 27 贷：应付账款-甲 27 我们也要开票给甲的借：银行 2 贷：其他业务收入 2 借：其他业务成本 2 贷：应付账款-地产公司 2

快账用户6581 追问 2024-03-21 21:42

我司要开票给甲方？这步及后面的分录没看懂

齐红老师解答 2024-03-21 21:45

您好，要开票给甲，甲不是给我们2的租金么，我以不是代收，但后面您说：收到地产公司租金发票2万我们也收到租赁发票，我们是二房东么

快账用户6581 追问 2024-03-21 21:46

不是，甲才是2房东

齐红老师解答 2024-03-21 21:47

您好，甲是租给谁啊，甲是从谁手里租的呢，

快账用户6581 追问 2024-03-21 21:50

甲从地产公司租的场地，我司又从甲公司租部分场地建厂房，甲司承包建厂房工程，我司付给甲方工程款及租金合计35万

齐红老师解答 2024-03-21 21:52

哦哦，明白了，那这个开票不对，甲从地产公司租的场地，为啥地产开票给我们2 是不是甲不开票给我们了，

快账用户6581 追问 2024-03-21 21:54

是的甲把租金款转给我司，我司再转付给地产公司，地产公司开租赁票给我们

齐红老师解答 2024-03-21 21:55

您好，这个怎么平账，相当于我们没花钱（我们转付的），但收到发票了，

快账用户6581 追问 2024-03-21 22:09

1、借：应付账款 35 贷：银存。35 借：在建工程 27 其他应收款-租金 8 贷：应付账款 35 2、借、银存 2 贷：其他应收款-租金 2 借：长期待摊费用 2 贷：银存

齐红老师解答 2024-03-21 22:12

您好，终于明白，这个租金绕了一个圈，我们付给甲，甲现付给我们，我们再付地产公司，为啥要这样我们和甲来回付呀

您好，借：固定资产 27 贷：应付账款-甲 27 我们也要开票给甲的借：银行 2 贷：其他业务收入 2 借：其他业务成本 2 贷：应付账款-地产公司 2

2024-03-21

你好，那是你们单位自己垫付了10万吗？

2023-06-28

你好，支付保证金借：其他应收款-保证金 40 贷：银行存款40 借：固定资产 170 贷：长期应付款170 实际支付借：长期应付款贷：银行存款

2023-06-19

同学你好稍等我看下

2025-01-08

您好（1）借：投资性房地产-成本 9000 贷：开发产品 8000 其他综合收益 1000 （2）借：银行存款 500 贷：其他业务收入 500 （3）借：投资性房地产-公允价值变动 3000 贷：公允价值变动损益 3000 （4）借：投资性房地产-公允价值变动 5000 贷：公允价值变动损益5000 （5）借：银行存款 20000 贷：其他业务收入 20000 同时结转

2021-03-28