同学您好,这样是可以的,出现亏损当期不用缴纳企业所得税,亏损额在5个年度内可以顺延抵扣应纳税所得额。计入成本的发票,需要是上一年度发生、在汇算清缴结束前获取的发票。
老师,我们建筑公司成本发票在本年没有提供,我计提了,下一年度收到发票在汇算清缴之前我直接可以红冲吗?
老师您好,就是之前我咨询那家企业一直都没有做账,属于独资企业,并且没有做账,现在正常营业了,每月也开发票出去,现在需要缴纳经营所得个人所得税,但因为之前没有做账,现在成本也没啥,税务局之前给我们核定的是查账征收,现在能申请更改为核定征收不?更改征收方式
老师,个人独资企业在22年2月之前都是核定征收,2月之后变为查账征收了,22年没有开过票,现在打算注销掉,那以前年度按核定征收缴纳个税的还需要按查账征收补税吗?
老师公司之前是核定征收,现在汇算清缴才知道2022年变成查账征收了,之前的报表才填了收入没有填成本,一直没有做账,也没有成本发票,现在要补22年的账,转出去的都没有成本发票,这个月开进来还能抵去年的成本吗
老师你好 一个个体户,之前是核定征收,但是在去年12月改成了查账征收,之前的没有账本也没有相关成本费用票据,现在做汇算清缴成本费用这个怎么填写呀
面粉厂的小麦生产出不同种类的面粉和副产品,怎么核算成本
你好,企业在新增员工的时候,提示该员工相同身份证号码有两个姓名,后查明原因为员工改名的,已去税务办理好,但是企业个人所得税系统还是提示人员报送不成功,该怎么处理
税务让自查,我看了以前会计做账发现是,结转库存商品,主营业务成本多结转了,19万
不是的,申报结转朱主营业务成本多结转了
2022年的成本多结转了,利润为负数,税务查账怎么补?
老师咨询一下一个公司增加两个股东,6月18号一个是38.49%一个是24%到6月20号又变更一次,都是32.5%。那工商年报股权变更填最后一次变更数字吗,就是2024年变更前是0变更后都填32.5%.
老板一次性交了半年的房租,7500元,可以直接计入费用,不摊销吗
老师,第十题画轴是怎么理解
给公司员工交意外险,进项税能抵扣吗
老师,问一下,做内账不计提工资和社保可以吗?
那这个月一下子有了大额的成本票可以吗,会引起异常吗
同学您好,只要有合同支持、能够合理解释,提示异常也没关系的,解释一下就可以了。而且贵司之前是核定征收,刚改成查账征收,这次的发票是首次获取,没有历史数据对比,解释起来更方便。