咨询
Q

旅游行业的小规模纳税人采用差额征税,增值税报表一季度一申报,2月末增值税未达到起征点,那我是月末就将应交税费-应交增值税转入营业外收入,还是等3月末未达到起征点后一起结转?

2024-03-09 20:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-03-09 20:56

同学好 对于旅游行业的小规模纳税人采用差额征税,且增值税报表一季度一申报的情况,如果在2月末增值税未达到起征点,建议在月末先将应交税费-应交增值税转入营业外收入。这是因为在这种情况下,你已经确定在2月份不需要缴纳增值税,将这部分金额转入营业外收入可以更准确地反映你公司的财务状况。 然而,如果你的公司在3月末仍未达到起征点,那么你可以在3月末将之前转入营业外收入的应交税费-应交增值税金额与3月份的应交税费-应交增值税金额一起结转。这样可以确保你的财务报表的准确性和合规性。

头像
快账用户4892 追问 2024-03-09 20:59

那如果我3月末我的季度达到了起征点呢?

头像
齐红老师 解答 2024-03-09 21:01

如果3月份达到了起征点,那么整个季度的增值税就需要根据实际的销售额来计算和缴纳。在这种情况下,建议等到3月末,根据整个季度的销售额和起征点情况,来确定是否需要缴纳增值税,并将应交税费-应交增值税进行相应的结转。

头像
快账用户4892 追问 2024-03-09 21:07

也就是说如果我确定季末不会到起征点,就先结转入营业外收入,如果不确定或者会超,就先不结转,是这个意思吗?

头像
齐红老师 解答 2024-03-09 21:11

同学,可以这么理解的。

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
同学好 对于旅游行业的小规模纳税人采用差额征税,且增值税报表一季度一申报的情况,如果在2月末增值税未达到起征点,建议在月末先将应交税费-应交增值税转入营业外收入。这是因为在这种情况下,你已经确定在2月份不需要缴纳增值税,将这部分金额转入营业外收入可以更准确地反映你公司的财务状况。 然而,如果你的公司在3月末仍未达到起征点,那么你可以在3月末将之前转入营业外收入的应交税费-应交增值税金额与3月份的应交税费-应交增值税金额一起结转。这样可以确保你的财务报表的准确性和合规性。
2024-03-09
是的,是在季度末转到营业外收入
2020-03-02
下个月再转,也是可以的。
2021-04-16
季末转入营业外收入
2023-04-24
你好,不一样的,借银行存款贷主营业务收入应交税费,应交增值税。
2024-04-16
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×