第一步:借:应交税费-应交增值税-销 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 应交税费-应交增值税-进
老师,咨询个问题,上个月有进项税留抵,不需要缴纳增值税也就没有结转,本月有销项,有进项,本月进项加上之前留抵的进项还需要缴纳增值税,那么我本月结转增值税的时候,本月进项和之前留抵的进项加一起结转么?还是说之前留抵的进项单独结转?
老师,一般纳税人,进大于销的时候,结转增值税分录怎么做?进大于销的分录怎么做,这增值税是需要月末还是年末结转呢?怎么结转,谢谢老师
请问,一般纳税人,只有进项发票,没有销项,需要结转增值税嘛?分录怎么写?有销项、进项,上期留底的时候增值税怎么结转?分录怎么写? 请举个例子谢谢
老师、我们是一般纳税人、之前一年做账有留底、没有交过增值税、分录都是销售时候做销项、购进时候做进项,没有结转增值税,老师现在这个月需要缴纳增值税、怎么做结转谢谢
老师、我们是一般纳税人、之前一年做账有留底、没有交过增值税、分录都是销售时候做销项、购进时候做进项,老师现在这个月需要缴纳增值税、怎么做结转谢谢
新办纳税人开业时,投资总额和投资方信息中投资金额之和不同是什么原因
这种公司,所有的人员退出,调整出资额,在税务局变更上属于股权变更吗
老师,农牧机械农民专业合作社开机械费免税吗
老师你好!一客户也是供应商,是设应付账款和其他应收款两个科目呢?还是直接用其他应收款代替应付账款呢
老师,这个公户转出去的手续费需要做账吗?
老师,中级会计考试明年会增加到4科吗?
请问一下老师,欠款的对方公司现在注销了,现在我们怎么处理,可以做坏账准备吗?还有别的处理方式吗?如果做坏账准备需要什么材料
购入需要安装的固定资产,是不是先计入在建工程,安装好后再计入固定资产?
所得税汇算的时候,税这块怎么跟账上的核对
老师您好,企业所得税申报表中营业成本中包不包括其他营业成本
然后借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
啥意思没看懂
这个就是增值税结转的分录
老师用不用把以前的进项销项结转了、这个月再缴纳
先把进项和销项明细科目转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税,然后再把应交税费-应交增值税-转出未交增值税科目金额转到应交税费-未交增值税科目下,最后交税借:应交税费-未交增值税贷:银行存款