演示账套

老师你好，请问计提社保，个人部分需要计提吗？

2024-02-26 21:05

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-02-26 21:05

您好，不需要，这个直接从工资里面扣除的

快账用户9835 追问 2024-02-26 21:06

如果计提了有没有什么影响

齐红老师解答 2024-02-26 21:07

你是全都计提到管理费用里面了吗

快账用户9835 追问 2024-02-26 21:09

在其他应收款科目里面，最后用现金平掉了，但是发现财务报表计提个人的社保报表总资产比没有计提个人的社保要大

齐红老师解答 2024-02-26 21:13

你是怎么写的分录了？

快账用户9835 追问 2024-02-26 21:17

这是计提个人部分的

齐红老师解答 2024-02-26 21:24

你第二部写错了
借：应付职工
贷：其他应收款
银行存款

快账用户9835 追问 2024-02-26 21:32

这样写就不需要第三部用现金平掉了吧

齐红老师解答 2024-02-27 10:04

是的，这样就不用第三步平掉了，直接就平了

您好，不需要，这个直接从工资里面扣除的

2024-02-26

计提工资的时候要扣除社保后算实发工资

2023-01-06

您好社保计提是只计提企业缴纳的部分，个人缴纳的部分不需要单独计提

2024-06-30

同学你好很高兴为你解答需要计提比如管理人员借：管理费用贷：应付职工薪酬-工资应付职工薪酬-社会保险费等

2022-05-14

你好，这个是这样做 1.计提工资借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-工资 2.发放工资借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款应交税费-个人所得税其他应付款-个人负担社保公积金， 3计提公司负担社保，借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-社保 4.支付社保借：应付职工薪酬-社保，其他应付款-个人负担社保公积金，贷：银行存款 5.缴纳个税借：应交税费-个人所得税，贷：银行存款

2024-05-13