老师21年增值税加计抵减做计提分录了，但是没用上，今年我做了，冲减分录，企业所得税汇算清缴时，直接把数据填到营业外收入那栏可以不
可以的同学，不追溯调整了
-
Q
老师，现在所得税申报了，财报也包报好了。那发现的增值税转出未记入费用，加计抵减增值税未记入营业外收入的问题可以直接做到2020年账里吗？因为还没有年结。汇算清缴时我会调增营业外收入
-
Q
老师好，请问企业所得税汇算清缴的问题，2021年工资我多计提了，2022年实际发放的时候我账上处理把多计提的冲回再重新做分录了，做2021年的汇算清缴的时候把多计提的调增了，在2022年汇算清缴要不要再调减呢。
-
Q
老师，请问下我去年申请的增值税加计抵减由于基数变动今年调出来了，这个分录怎么做。当时入的营业外收入，我做一笔负数可以不
-
Q
老师，年底暂估成本10万，如果汇算清缴前没有发票冲减，那是不是什么分录也不用做了，汇算时企业所得税报表成本填实际数？
-
Q
老师21年增值税加计抵减做计提分录了，但是没用上，今年我做了，冲减分录，企业所得税汇算清缴时，直接把数据填到营业外收入那栏可以不
热门问答 更多>
-
消费满300，充值3倍，也就是900元，本次消费的300即可免单，这个分录怎么做？我们是小规模，税率是1%
-
23年中级经济法和25年中级经济法有哪些大的变化点，哪些章节可以不学
-
我接手外账会计的账，8月和9月的报表都对的上，但是10月份我根据她的凭证做的账，资产负债表却差了93000元，我去查了税务系统，对方公司就只开了一笔93000的发票，外账会计给我的凭证，也没有涉及预付账款，只有应收应付资产，我重分类了账，8到9都好好的，就是不知道为什么10月份会有笔93000的差额，我怎么都找不到原因，我这该怎么做账
-
老师，四大行跨行支付都有手续费 我支付空调费用5000，手续费9元 借：固定资产-空调 5000 贷：银行存款 5000 手续费是要单独录一张凭证吗 还是和固定资产一起，录在同一个凭证，分录上？
-
财税是在哪个网站查询
-
老师，充1000送200 分录是 借：银行存款1000 销售费用200 贷：预收账款 那消费满300，充900，这300免单 分录： 借：银行存款900 销售费用300 贷：预收账款1200 这么做对吗 贷：预收账款900
-
公司购进车辆享受了一次性加速计提折旧，一年内车子被出售了，请问会计分录怎么做
-
能帮忙算算2024年整年产生汇兑损益不，已实现和未实现的具体多少
-
福利费包括员工外地旅游的餐费和住宿费吗
-
老师好， 1、请问招待费扣除标准之一是全年收入的千分之5，全年收入=主营业务收入+其他业务收入+营业外收入 对吗？ 2、职工福利费，工会经费，职工教育经费是应付职工薪酬为计税依据的百分比，那么应付职工薪酬的二级科目里也有福利费，这个应付职工薪酬的百分比包含二级科目福利费一起不呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，营业外收入那里是负数，到时专管员不会找吧？
那可以填在营业外支出列式呢，报表，专办员一般不看呢
汇算清缴那个表也填营业外支出吗？老师
建议是的，这样看上去合理些
老师，分录我做的是借未分配利润贷进项，对吧
那不是的，直接是借：营业外支出 ，你用未分配利润是要追溯报表调整的
嗯，老师为啥这个不用追索了
可以选择追溯，那你需要去更正去年的申报表，那就太麻烦了，可以简化今年进入当期损益
那是不是设个二级明细，加计抵减进项税额
是的，需要加这个二级科目的
老师我是24年账上做冲减，在23年汇算清缴调整，所以分录我还得用未分配利润吧
那可以的，23年还没汇算清缴完成