您好,分录不用做的,汇缴时A105000表要纳税调增,没有发票的成本费用是不能税前扣除的。 汇算时企业所得税报表成本填实际数,是的,税收金额要把无票金额减了,这样就调增了
老师好,刚接手的账,去年9月份就按暂估结转了成本,汇算清缴已经按这个暂估申报了,但是在5月31日前也取得了这个暂估的发票,如果现在反结帐到去年9月红冲了了那个暂估分录,重新按取得的发票做的话,那么主营业务成本就虚高了3万,相应的库存商品也虚少了3万,如果是这样,这个账怎么更正,如果更正,财务报表和所得税汇算年报是不是也必须得更正?有没有不用更正报表 调账的好方法?
邹老师:小规模企业 ,季度暂估成本,根据2011年34号文的第6条,暂估成本费用可以在所得税季度预缴时税前扣除,那么在做暂估成本时,是不是季度万结转到主营业务成本?如果在明年汇算清缴前取得这部分发票,需要做账务处理吗?
小规模企业所得税汇算清缴前还有一部分暂估的发票没有拿到,要怎么汇算清缴填报?直接在成本栏修改成本数据吗?因为小规模不用填A105000这张表。直接修改成本栏数据那和年报的财务报表对不上没关系吗?
小规模公司去年年底暂估了30万的主营业务成本,截止5月30号开进来了30万的发票,现在企业汇算清缴如何处理?直接做会计分录冲销去年的暂估分录就可以了?是否要填写企业所得税汇算清缴报表?
小规模纳税人。老师,因为去年暂估的成本票今年收不回来了,22年所得税汇算清缴年报那边成本调减补缴税,那报小企业会计准则的时候,是按账上的报表填报,还是也要按减掉成本的数据报?
初会报名我是专科大数据与会计,报名所学专业有会计学,财务管理,其他我应该选哪个
大数据与会计选会计学还是其他
我11月份有一张进项票,11月12月都没有销项票,那这张进项票票勾选认证么,假如不勾选认证的话有没有期限
老师,请问企业所得税季度预缴纳税申报表营业收入和营业成本都没有,只有财务费用发生(手续费和利息收入),利润总额的数据该如何填写,可以直接修改为财务费用的金额吗
甲公司2023年度"管理费用"科目发生额合计数为500万元,其中"研发费用"明细科目发生额为150万元。则甲公司2023年度利润表中"管理费用"项目"本期金额"栏的列报金额为()万元答案:A.350B.500C.150D.650
给学校修剪树木的名义开发票需要缴税嘛?要交多少税
你好就是老板是某某协会的会长然后他说他以某某协会的名义给我打一笔钱在我的银行卡上然后让我通过微信转给他这样可以做吗这是犯法的吧
利润表季报中,税金及附加这栏小于城建税,原因是,去年年底收到了之前多交的城建税退税款,分录是借银行存款,贷:城建税,所以城建税大于税金及附加,报表无法申报,老师怎么调呢
我不小心把学有优教的帐号解绑了怎么追回啊没有号了
为什么利润表的投资收益比科目余额表的投资收益少,
那就是成本那里填实际数是不老师,就是调表不调账。
您好,是的呢,就是填实际数,账面数就是实际数嘛