咨询
Q

老师,年底暂估成本10万,如果汇算清缴前没有发票冲减,那是不是什么分录也不用做了,汇算时企业所得税报表成本填实际数?

2023-12-07 19:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-12-07 19:32

您好,分录不用做的,汇缴时A105000表要纳税调增,没有发票的成本费用是不能税前扣除的。 汇算时企业所得税报表成本填实际数,是的,税收金额要把无票金额减了,这样就调增了

头像
快账用户2694 追问 2023-12-07 19:59

那就是成本那里填实际数是不老师,就是调表不调账。

头像
齐红老师 解答 2023-12-07 20:00

您好,是的呢,就是填实际数,账面数就是实际数嘛

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
您好,分录不用做的,汇缴时A105000表要纳税调增,没有发票的成本费用是不能税前扣除的。 汇算时企业所得税报表成本填实际数,是的,税收金额要把无票金额减了,这样就调增了
2023-12-07
你好,应该是减少成本,调增利润,这个属于调增。
2021-05-25
您好,按照实际数据填写成本即可。
2024-04-17
您好,把去年的分录红冲了,损益科目用以前年度损益调整(没有这个科目直接用 利润分配-未分配利润)代替,同时用调整后的数据申报23年的年报和所得税汇缴申报表。我们这是项目取消了,真实的调整金额有点大,先跟专管员电脑联系,让他知道这回事,退税有大概率被查账的
2024-05-16
您好,您这个取得的发票取得的多少?
2021-07-15
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×