当时会计分录是 借销项税1600 贷进项税1200 贷其他收益60（进项加计抵减5%） 贷未交增值税340 现在2024年2月操作 202312所属期有一笔进项税转出1000元， 对应的进项加计抵减5%: 50元也要转出。 这笔加计抵减转出50怎么分录怎么做
借未交增值税负数 贷、其他收益负数
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老师，加计抵减10%的会计分录 月末： 借：应交税费-应交增值税-增值税加计抵减 贷：其他收益 次月缴纳： 借：应交税费--未交增值税 （销项-进项-加计抵减） 这样做对不对？ 如果我没有入其他收益，而是发生的时候直接冲减了成本和费用，这样做是不是不符合规定，需要调整 贷：银行存款
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我们公司开具农产品收购发票10元，则进项税10*9%=0.9元，加计抵减0.9*0.15=0.135元。销项20元 会计分录1.2.3步骤金额是这样吗？（如果其中一个步骤金额不对，麻烦列出来一下下，而不是告诉我分录） ① 借：原材料10-0.9 借：进项税0.9 借：应交税费-增值税-加计抵减扣除0.135 贷：应付账款10 贷：营业外收入0.135 ② 计提的时候 借：销项税：20 贷：进项税：0.9+0.135=1.035 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税（20-1.035） ③ 最后面结转 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税（20-1.035） 贷：应交税费-未交增值税(20-1.035-0.135) 贷：应交税费-应交增值税-进项税-加计抵减0.135
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老师 请问下 加计抵减 怎样做账 销项 1000 进项600 加计抵减百分之10 即60 那计提 分录 借应交税金/转出未交增值税1000-600-60 贷应交税金/未交增值税 1000-600-60，借营业税金及附加 （1000-600-60）*10%贷城建税等，缴纳时候 借未交增值税1000-600-60 贷银行存款1000-600-60 对吗 还有这个60要做应交税金/进项税额吗
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老师好，企业本年4月取得的增值税发票，4月正常入账，当月正常申报增值税。10月10日，税务局通知，4月这张发票由于对方未缴税，我单位不能抵扣，要求在9月报税表中进项转出，9月做账系统已结账。我是否记账在10月做进项转出，10月做进项税额加计扣除5%做反方向。借：成本100，贷：进项转出100。贷：进项加计抵减 5，贷：其他收益：—5。
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老师，公司有增值税的加计抵减5%，这个月有20万，我做帐是借：应交税金-应交增值税-进项税额加计抵减额20万 贷：营业外收入 20万 公司有外销，免抵退税，所以加计抵减的增值税进项要转出5万，可以再做帐 借：主营业务成本 5万 贷：进项税额转出5万 这样做帐，分录对不
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我公司开给总包100万的票己确认了收入，收到款20万，其余80万总包代付了人工工资和劳务分包，这个怎么做帐务处理？我这80万可以税前抵扣吗？
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请教一下，非常感谢！ 代扣代缴的个人所得税，是职工支付出去的钱，不是收到的钱，题目为什么是支付给职工以及为职工支付的现金， 支付再建工程人员的工资为什么不是支付给职工以及为职工支付的现金？
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公司现在要缴纳进项转出1000和加计抵减的50，合计补缴增值税1050，这个分录又该怎么写？
借未交增值税负数 贷、其他收益负数50 借管理费用等 贷应交税费应交增值税进项转出，1000 借应交税费应交增值税进项转出，1000 贷应交税费转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税，1000 贷应交税费未交增值税1000，借应交税费未交增值税贷银行放款1050。
转出的进项 怎么转成成本，又怎么转补缴的增值税1050呢
那你进项转出是什么业务，你也没说，他是开了附属发票，还是不允许抵扣，那就像耕费，它不是价税合计，做到了管理费用。
你应该是完全没有看懂，第一个我给你写了未交增值税负数 你加去理解了，那是不是就是贷方余额 是不是欠交的税款。
进项转出，又结转到未交增值税里面，又是1000，那加起来不就是吗。
税局说 不可以抵扣，
什么原因不允许抵扣发票异常了吗？哪一年的？今年的还是去年的？
是2023年12月的进项发票，是生产型出口企业的出口有两个货品不是自产的，税局说其对应的进项税不允许抵扣
借库存商品，贷应交税费、应交增值税进项转出，把管理费用改成库存商品 库存商品在结转到利润分配未分配利润 汇算纳税调减。
请看下 是否对，你说的我也看不懂
前两个可以的，但是写的不全，你这样的话，进项有余额