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老师您好,我在申报系统申报1月个人所得税中一位员工的个税是32元,个税从公司账上已经扣款。但是2月发工资时我没给他扣掉这32元。我现在做1月的账,计提个税里头少了这32元,怎么办?

2024-02-21 20:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-02-21 20:03

你好,从下个月工资里扣回,这个月先挂这个员工往来

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快账用户4983 追问 2024-02-21 20:03

老师挂这笔往来的话,怎么做分录?

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齐红老师 解答 2024-02-21 20:05

借:其他应收款-**员工 32  贷:银行存款 ,

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快账用户4983 追问 2024-02-21 20:08

老师可以做借其他应收款—员工32贷应交税费—个人所得税32

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齐红老师 解答 2024-02-21 20:09

如果在计提的时候就是你这个分录,发放的时候做就贷银行

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快账用户4983 追问 2024-02-21 20:12

好的,谢谢老师!

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齐红老师 解答 2024-02-21 20:12

不客气,祝你工作顺利

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相关问题讨论
你好,从下个月工资里扣回,这个月先挂这个员工往来
2024-02-21
是的把少计题这个直接在一份补记上是的,把少计提这个直接在1月份补记上就行了。
2024-02-21
你好,从2月份的工资里面扣32元
2024-02-21
你好,借:营业外支出 贷:应交税费-个人所得税
2021-03-03
 你好;      你9月报你的 8月发的工资金额; 你 8月去看看你发了 8000的工资; 按照8000来报哈; 只是实发是  7850而已的  
2022-08-05
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