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老师,我去年暂估了一笔材料款200万,今年1月要冲回,怎么做分录

2024-02-21 14:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-02-21 14:52

你好!你暂估的时候怎么做的分录,就做相反的分录

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快账用户1323 追问 2024-02-21 15:08

老师,用不用以前年度损益调整科目呢,之前用过

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齐红老师 解答 2024-02-21 15:08

你好!你暂估的时候,涉及到了损益类科目就要用

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快账用户1323 追问 2024-02-21 15:22

暂估的时候,借:合同成本200,贷:应付暂估款200,然后也相应结转了成本,本次怎么做

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齐红老师 解答 2024-02-21 15:23

你好!你实际上是没有收到这个材料是吧

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快账用户1323 追问 2024-02-21 15:50

没收到,当时领导让晚交所得税才这样暂估的

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齐红老师 解答 2024-02-21 15:54

你好!你这个红字冲减借:合同成本-200,贷:应付暂估款-200 然后汇算清缴调增成本

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