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老师,我们是建筑劳务公司,一般纳税人,办了外经证,税都是项目经理异地预缴,后期到了工程款再把代缴税款退给项目经理,公司拿到项目经理当月预缴的完税证明,该怎么做账

2024-02-21 09:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-02-21 09:47

同学你好 借应交税费预缴 贷其他应付款

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快账用户9991 追问 2024-02-21 09:58

贷方可以挂应付账款—项目备用金嘛

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齐红老师 解答 2024-02-21 09:58

同学你好 这个可以的哦

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快账用户9991 追问 2024-02-21 10:02

这样做可以嘛 最下面俩个需不需要做,这起啥作用

这样做可以嘛   最下面俩个需不需要做,这起啥作用
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齐红老师 解答 2024-02-21 10:04

同学你好 个人代付的最好就是其他应付款

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同学你好 借应交税费预缴 贷其他应付款
2024-02-21
同学你好 预缴的要做预缴分录
2024-02-19
您的建筑公司在跨市项目中办理了外经证,并在到期后继续开具了发票,但未在施工项目地预缴税款。现在,您已经在2024年1月将所有税款申报缴纳至主管税务局。 外经证到期后,您的公司确实不能再继续使用该证书开具发票。如果您的公司需要继续在异地开展业务,需要重新办理外经证或在当地注册分支机构。 对于您已经开具的发票但未预缴税款的问题,建议您尽快与主管税务局联系,说明情况并补缴税款及滞纳金。虽然没有预缴税款,但您已经在发票上注明了纳税义务发生地,因此您的公司仍然需要承担纳税责任。补缴税款及滞纳金可以避免因违规行为而引发的税务风险。
2024-03-01
你好;  借应交税费 -预缴税费 贷银行存款。   月末结转 :借  应交税费-未交增值税贷 应交税费 -预缴税费 
2022-01-07
你好,借:应交税费-预缴增值税 贷:其他应付款
2020-08-06
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