老师，2021年开的成本票在2023年第四季度抵扣了，也入了成本，专管员打电话说数据异常，成本费用差距大，我想问下是不是因为以前的发票入主营业务成本了，跨年的发票不能入成本吗？
你好，跨年的可以啊，但是你对应的收入是在2023年吗？
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老师，物业小公司一年的收入就几十万，就2个管理人员个几个保安工资，之前的会计做账的时候全部入在管理费用了，然后利润表准备年报时发现成本是0，管理费用都是工资，几千元的维修费和几百元的办公费就没有任何费用了，我想问的是利润表上没有成本（收入和成本不匹配怕对企业影响，所以想反结账回到第四季度2021年年末把一部分管理费用的工资调整到主营业务成本，那么我还要去改第四季度的利润表和企业所得税表吗？
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老师你好，我公司是建筑工程分公司，第三季度开的发票现在要全部红冲，因为这个项目不做了，那这些的话，我在第三季度的领用和结转的材料票是不是也要全部红冲掉，第四季度可能不会开票了，这些成本票可以用在明年的成本里面吗？
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跨年发票怎么处理？比如今年需要支付的成本费用未取得发票，入账时根据收据走了成本费用，发票得年前让客户开出来，还是在汇算清缴前开出来就行？还有就是一些成本费用年前客户给开出来了，但是到了下个年度才转过来，下个年度最佳是不是就不能再做成本费用了，得计入以前年度损溢调整，不能作为下个年度的成本费用扣除是吗？再一个就是先支付成本费用类的，没入账成本费用，在预付账款里面放着，这种情况下是不是就可以让客户年后给开发票，年后走成本费用，税前扣除列支？
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老师您好我问的问题有点复杂，税务局打电话要查我们2021年的账，说有疑点，我们报的个人经营所得是查实征收的，2021年12份月的账，之前的会计是按暂估的成本费用入账的，等到2022年1月底这笔暂估的成本发票开回来了，会计就把应付账款，销售费用返方向冲销了，然后按照实际发票入了成本费用，但是这笔成本费用是不是就变成一月份的了，报税系统上的成本费用也没有改过来，我现在有点蒙蒙的
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老师，2021年开的成本票在2023年第四季度抵扣了，也入了成本，专管员打电话说数据异常，成本费用差距大，我想问下是不是因为以前的发票入主营业务成本了，跨年的发票不能入成本吗？
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例如公司回收一台滚筒洗衣机150元；借：原材料150贷：银行存款150领料拆解借：生产成本A70元生产成本B80元贷：原材料150元拆解完入库借：库存商品A70元库存商品B80元贷：生产成本A70元生产成本B80元结转成本借：主营业务成本150元贷：库存商品A70元库存商品B80元老师这样做分录、数据这样取数对不对啊
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我们备案的是先进先出法
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我们备案的是先进先出法
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老师，我24年12月预提了24年第四季度投促局会给的发展奖励金（计入营业外收入），要是预提多了，我25年该怎么处理？
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我们是代账公司，不知道客户哪笔费用对应哪笔收入啊
那不行，你不知道，那你能给他做成本吗。 收入和成本需要匹配。