老师好，我这边被一个很简单的分录给卡住了，这样的，我十二月份的业务，发票不能今年用，我做到了12月挂账，到一月份审批通过我在支付，但是其他应收款在贷方，银行存款也在贷方不对啊，我把其他应收款做到了借方，银行存款在贷方对的，可以应该收回来的怎么越来越多了。麻烦老师解答
您好，我正在编辑答案，请稍等一下，谢谢
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老师您好，我在6月给对方开发票，分录是借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。当月收到对方转来的款项分录是借银行存款 贷应收账款，现在10月对方说他们转错了 应该从另外一个账户转出来 然后我就退回了 现在是我做了退回的分录借应收账款（红字）贷银行存款 ，但是还产生了一笔手续费10元，我不知道怎么做。麻烦您说下 谢谢老师
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老师您好，我们账上挂的是欠对方公司的款205680.88元，然后9月对方借了我们公司的钱100万，然后我在9月做了2笔分录。第一笔是先还掉借对方的205680.88元，分录是借：其他应付款贷：银行存款。第二笔是剩下的钱794319.12元，我给对方挂账了，意思是对方欠我们的。分录是借：其他应付款，贷银行存款。 这样下来后我的资产负债表其他应付款是负数了，我感觉不合适，麻烦您看下合适不，谢谢老师
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你好老师，我们公司借给其他公司一笔钱，在去年12月份对方归还了本金，并且收到对方给的5万的利息，我做了分录：借 应收利息，贷 财务费用，借 银行存款，贷 应收利息，现在2月份我给对方开了5万元的发票，我分录应该怎么写。借 ？，贷 其他业务收入 应交税费销项税额，借方应该是什么科目
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你好老师，我们公司借给其他公司一笔钱，在去年12月份对方归还了本金，并且收到对方给的5万的利息，我做了分录：借 银行存款，贷 财务费用，现在2月份我给对方开了5万元的发票，我分录应该怎么写。借 ？，贷 其他业务收入 应交税费销项税额，借方应该是什么科目
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老师好！我们在2021年12月劳务发票付款给对方了，但在2022年1月收到.当时在2021年12月会计分录：借：其他应收款，贷：银行存款；在2022年1月收到发票做分录：借：销售费用-劳务费用，贷：其他应收款，老师，这个分录对吗？当时没有暂估成本，怎么写正确分录？
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262，但是公户只收到5000，合同1200，怎么弄？”
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262，但是公户只收到5000，合同1200，怎么弄？
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了，是不是得对方把税款一起支付给公司，寸可以开6262，但是公户只收到5000，合同1200，怎么弄？
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262。但是公户只收到5000，合同1200。怎么弄？
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262。但是公户收款5000，没有收到1200，怎么弄？
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262。是不是得写6262在合同上。
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262。合同要不要写6262
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262
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您好，您看是截图里我理解的这样子嘛，单1月看其他应收确实是增加的，但是和12月连在一起看就是平的了
老师我就是这么做的，可是应收款怎么越来越多了
您是指怎么多了？单1月看其他应收确实是增加的，但是和12月连在一起看就是平的了
麻烦老师看图，第一个图，没有上数字的时候余额小，第二个图上了数字，余额反而更大了
这个没问题呀，因为12月实际上其他应收金额被您挂账的凭证虚减了，现在冲平后，会导致其他应收金额增加（虚减的效果没有了，恢复真实水平）
您看1月的余额肯定增加了（单1月看其他应收确实是增加的，但是和12月连在一起看就是平的了），毕竟1月份您增加了其他应收
那我就按这个规律记账吗老师？？我怎么搞的，咋想都觉得不对
您如果把其他应收明细账导出来，12月到1月的，您就可以看到（单1月看其他应收确实是增加的，但是和12月连在一起看就是平的了）这句话中的后半句，实际上是恢复了真实的其他应收余额
您把明细账导出来看看，您现在是分录会写，但是整体没联动，没想到每笔分录对明细账的影响，慢慢培养自己站在报表的高度上去看业务就好了
单看其他应收明账，如果挂账前其他应收余额为200， 挂账20， 那么12月其他应收余额为180（实际应为200，少了20）.到1月，您冲了挂账，其他应收变成200，看起来余额增加，实际上只是恢复之前
不知道这样是否解释清楚了
造了一个明细账表，方便您理解
非常感谢老师，您做的表格一目了然，祝您工作顺利生活愉快
给个好评呀，谢谢，很开心能帮到您