想问一下，年末忘了结转应交增值税，进项大于销项，该怎么办

您好，你们公司实际情况是怎么样的了？

2024-02-01

您好！ 1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时借：应交税费—未交增值税贷：银行存款

2021-01-20

你好同学：结转销项税额、进项税额增值税结转： 1、结转进项税额：借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额：借：应交税费——应交增值税（销项）贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额，借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税贷：应交税费——未交增值税如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额，借：应交税费——未交增值税贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税如果进项大于销项就是最后一个分录转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏，可以有借方余额的。

2021-01-11

你好，如果当月进项小于销项，结转的分录是借：应交税费—应交增值税（销项税额），贷：应交税费—应交增值税（进项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税）借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），贷：应交税费—未交增值税如果当月进项大于销项，结转的分录是借：应交税费—应交增值税（销项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费—应交增值税（进项税额），

2021-03-07

你好，结转销项税额、进项税额结转进项时借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税贷：应交税费——应交增值税——进项税额结转销项时借：应交税费——应交增值税——销项税额贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税结转进项税转出时借：应交税费——应交增值税——进项税额转出贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 1）如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账； 2）如果转出未交增值税科目余额在贷方，代表应该缴纳的，应先做如下结转分录：借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税贷：应交税费——未交增值税缴纳时借：应交税费——未交增值税贷：银行存款

2021-01-13

快账用户6595 追问 2024-02-01 18:51

2023年应交增值税我们有留抵，意思是进项大于销项。年底我忘了结转应交增值税，现在2024年01月我如何补救

齐红老师解答 2024-02-01 18:53

进项大于销项不用结转，直接在申报表上填表就可以了

快账用户6595 追问 2024-02-01 18:53

年终也不用结转吗

齐红老师解答 2024-02-01 18:54

对呀，不用呀，这种不需要结转的

快账用户6595 追问 2024-02-01 18:55

可金蝶财务软件结账提示未接转无法结账

齐红老师解答 2024-02-01 18:58

只需要每个月根据增值税应纳税额做这个分录期末结转借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷；应交税费-未交增值税

你做这笔分录就可以了

快账用户6595 追问 2024-02-01 18:59

嗯，我好了，就年底进项大于销项不用结转也是可以的是吧

齐红老师解答 2024-02-01 19:01

是的，是的，就是这样的

快账用户6595 追问 2024-02-01 19:02

好的谢谢

齐红老师解答 2024-02-01 19:04

不客气，很高兴帮你的

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

想问一下，年末忘了结转应交增值税，进项大于销项，该怎么办

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

热门问答更多>