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老师你好!我公司小规模纳税人,购买12万库存商品,对方没有给我们开发票,我公司法人垫付一部分款,我公司该怎么做分录

2024-01-29 17:15
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-01-29 17:16

借:库存商品 贷:其他应付款-老板

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借:库存商品 贷:其他应付款-老板
2024-01-29
您好 1.付款给对方公司(假设已支付全部款项): 借:预付账款 120000 贷:银行存款 120000 1.如果公司法人垫付了部分款项,需要记录法人和公司的借款关系: 借:其他应收款-法人垫付款 120000 贷:银行存款 120000 1.当收到发票时(假设发票金额为12万),先冲销预付账款和法人垫付款: 借:库存商品 120000 贷:预付账款 120000 同时,归还法人垫付款: 借:银行存款 120000 贷:其他应收款-法人垫付款 120000 1.如果商品退货或部分退货,需要做相反的分录冲减库存商品和预付账款。
2024-01-29
你好;    货物收到了 做; 借库存商品 贷银行存款   
2022-07-15
借银行存款, 贷主营业务收入、 应交税费、应交增值税、 预收账款2万, 借预收账款,贷银行存款2万
2024-01-29
你好,买来自己加工的吗?借原材料贷应付账款, 12月份14号借应付账款,贷银行存款。
2025-01-08
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