借:生产成本/管理费用(视情况)-福利费40000,贷:应付职工薪酬-职工福利费40000 计入福利费用,职工食堂的费用计入应付职工薪酬-职工福利费科目。企业应当在实际发生时根据实际发生额编制分录, 借:生产成本、制造费用、管理费用、销售费用等, 贷:应付职工薪酬-职工福利费。
请问老师我司领导在酒店为员工每日定的午餐,采用月结开票。该费用可否这么入账? 借:管理费用-行政管理费用-人员费用-福利费10000贷:应付职工薪酬-短期薪酬-职工福利费10000。 同时借:应付职工薪酬-短期薪酬-职工福利费10000贷银行存款10000。 如果可以请我需要什么支持性文件(我们只有双方签订的一份简单的协议)?如果我的记账错误,可否指正并给出的正确的处理分录?谢谢老师!
我想问下各位老师,收到一张专票不需要抵扣,所以我当时做的分录是借管理费用 贷应付职工 借应付职工 贷其他某某 然后结账了 但是上司说的是 就算不抵扣 也要先抵扣再税额转出 现在要冲销这笔分录 应该正确的怎么做这个不抵扣发票 谢谢
老师,请问上个月我们采购了一批货款,还没有收到发票,上月暂估入库,入库时借工程材料,贷应付账款——暂估入库。领用时借主营业务成本—工程材料,贷工程材料。就是已经出库转成本了。这个月收到了发票,我需要怎么做这笔分录?
老师,请问上个月我们采购了一批货款,还没有收到发票,上月暂估入库,入库时借工程材料,贷应付账款——暂估入库。上月领用时借主营业务成本—工程材料,贷工程材料。就是已经出库转成本了。这个月收到了专用发票,我需要怎么做这笔分录?具体分录是多少?
老师,请问我上月做了一笔职工食堂餐费暂估,借:管理费用-食堂40000,贷:应付职工薪酬-食堂40000,不知分录是否正确?本月收到发票冲暂估,应该怎么做分录入账?请详解谢谢
240万个人。年终奖金如何合理避税
老师好:咨询一下 公司筹建期间的费用,计入了管理费用-开办费,那经营期,会计核算需要将这些费用调到管理费-*** 具体明细上吗? 例如: 借:管理费-差旅费 贷:管理费-开办费
公司地址、股东等信息的变更,是要到工商局现场办理?
老师,我们近期从商贸公司转变为生产型(其实就是委外类型)。可否帮忙简单梳理下我们申请退税需要前端协助配合的事项。我想到的有:1️⃣,内销和外销库存要分开,即开税票时内销和外销要求厂商分开开票;货物运出时要拍照。请问还有哪些是需要前端配合的?另外,委外的加工费,是否可以申请退税?谢谢老师!
老师,还在建的酒店购买的大门计入哪个会计科目?
老师你好,股东侄儿手里有个公司给我们用,法人需要变更到股东头上,那个公司后边纳税和缴纳社保只需要变更三方协议吗,还需要变更哪些东西呢
公司为了贷款提供给银行的财务报表收入他们嫌低,说是要真实的数据,其实那就是实际的数据,银行暗示的意思应该是调整数据,请问这个数据能调提供个银行吗
老师,您好,我想咨询一下,我们有个供应商,他们要求打款打到个人账户,但不给开票,这要怎么处理
老师,我问下,21年的汇算有误,更正了,需要缴纳税款,后面又更正了,之前更正的税款缴纳会没了吧?
老师,深圳公司怎么在电子税务局里面查进项有多少
老师,我们本月是已经收到发票并支付,请问本月怎么做分录,谢谢
成本正常结转,增加一笔分录:借 应付职工薪酬-职工福利费 贷 银行存款
老师,意思是本月只需做这一笔分录?借应付薪酬-福利费,贷银存?不需要过一遍,
老师,请问本月还需要过一遍薪酬吗
那肯定是要的,不然 应付薪酬-福利费 也不平啊,往来科目结清后,余额要为0的