下午好老师 ，麻烦请教一下，增值税专用发票入账，有进项税额，我们现在暂时没有销售额，产生的留底税额税局又催着退税，这个应该怎么处理比较合适，麻烦老师指导一下，非常感谢！

有一笔费用，专票来了发现不能抵扣。请问会计分录这样做对吗。 （借：管理费用 应交税费-应交增值税-进项税 贷：银行存款 借：管理费用 贷：应交税费-应交增值税(进项税额转出） 【我们公司是先做账后认证的。发票暂时还没认证。那发票没认证就是没抵扣，是不是就不用转出】 有点懵，把自己绕晕了，麻烦老师们指教一下。

老师，您好，我家的进项发票库存比较多（20年的进项发票还有33张），销项每月比较少，每月我都是进项税减去销项税等于应纳税额，我就想问一下，我这些进项发票都没抵扣也没入账，这些发票我应该怎么处理和做账？麻烦老师抽空回复一下吧，谢谢了。

你好 老师，请问一下，我七月开了出口发票，因为申报出口退税的进项发票稽核还没稽核通过，所以出口退税申报不了，但是我们认证了对应的进项税额，现在八月了，我们申报七月的增值税，我们把对应的认证的七月准备用于免退税的发票怎么处理呀？在增值税申报表里面应该怎么填呀？麻烦老师指点一下，谢谢！

请问我们公司当时因为要转型，买了一台生产设备，因为疫情原因，导致业务没法开展，所以买了一直闲置在那里，因此有很多进项税额留底，2022年税务局对留底退税这块要求尽量申请退税，但是怕引起麻烦所以一直拖着没退，今年有笔订单开票出去，进项没有抵扣，做的暂估入库再销售的，用的之前的设备进项留底税额，请问年底了，怎么做风险小点，1.直接把之前的进项认证，冲销暂估商品。2.还是先暂时不认证不管，等到明年汇算清缴前进行认证冲销暂估3.先暂时把材料入库，冲销暂估，进项税额不认证，做待抵扣税额，等年后根据订单情况再认证 主要还是怕留底太多税局老是让退税，但是大家都懂退税哪那么容易的，能不惹麻烦尽量不惹吧

老师，您好! 我们是建筑租赁行业，然后以前开了发票但是没有确认收入（也就是没有进行账务处理），增值税税额正常交。后续项目完成，我要怎么进行收入的确认比较合理呢？（麻烦老师帮忙写一下账务处理） 另外企业所得税如何补交比较合规呢？