公司取得的酒店专票勾选后，税务上在申报增值税的时候发现并没有抵扣，导致帐税不一致，该怎么做

在本月做么，还是返回去，在当月账务上做

同学您好，没有报报表的可以返回去，报完了就当月做

分录该怎么写呢老师

同学您好，您好，借：管理费用，贷： 应交税金-应交增值税(进项税额转出）

之前公司做过，增值税未交补抵，这个账务怎么处理

同学您好，增值税未交补抵，什么意思？

8月的进项票没收回，都开到9月份了。就跟税务局专管员说的。先不交增值税，然后用9月的进项抵扣。10月份进项勾选后，去税务局做的欠缴抵扣

同学您好， 借： 应交税金-应交增值税(转出未交增值税）负数贷：应交税费-未交增值税 负数

直接冲销掉就行么

学员您好，是的，对的退回与进项相抵了，重新结算应交的税费即可

好的，谢谢老师