老师，你好，我们是小规模装修公司，本来客户说第四季度，转款50万需要开票，后来实际到账40万，只要我们开票21万，但是就怕进项不够，很多材料商都在12月开票过来了，来了15万材料发票还有工资也在个税报了12万，这样的话，第四季度利润我们就很奇怪了，就是21万-成本发票15万-工资12万，怎么办呢，亏损不太正常吧，还有老板有6万没冲借支怎么弄
您好，肯定不正常呀，我们要把材料发票先计入存货科目中，按收入的比例结转成本，收入不确认就不要结转成本的
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老师您好，请问一下，我们实际是贸易公司，然后营业执照经营范围带有制造，现在我们通过公户支付一批原材料款去的了进项发票 然后税账那边说最好不要采购多了这种发票回来，说什么因为现在人工成本高，材料成本高，差不多要占到百分之四十以上 还说什么我们注册资本金低，后面开多了灰涉及到销售这边 开出的发票最大限额只有10万，然后怕发票这边不够 到时候要去税局重新核准发票最大开票限额，这是啥意思？没理解他说得话？发票不是可以根据实际销售额开吗？金额大不是可以分几张发票开吗？
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老师们，我们是小规模企业，今年3月份成立的，小规模企业由老板另一个一般纳税人企业控股40%，另外老板和他两个亲戚共占60%，今年9月份签订了一个小项目，截止到现在给甲方开票45万，成本费用合计下来是亏损的，但是项目工程款甲方还没有都付完，预计到元月份2022年1月底竣工，这个项目的材料成本基本也就在今年这9-12月份，2022年1月份可能还会有几万的成本，据老板的预算是这个项目可以盈利50万左右，但是我们这个项面上刚好一个跨年，明年若是把项目的总价开完再开155万的发票（项目总造价200万，今年已开45万，这个月及今年不再开票），合同里也未规定必须按拨款一次性开票，所以我们就每个季度开45万
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老师您好，想咨询三个问题。我们是做规划设计，没合同，假如年初到年底，一共收到预收账款200万，对方一直不开票说以后再开，我们也为对方服务了，也值他们付的款项，所以12月底想确认不开票收入。1:我们平时开出发票的项目名称是：专业技术服务，请问这200万的无票收入需要交印花税吗？印花税到底是按什么确认交不交？2:以前的工资全入了管理费用，其实在收到预收账款时，人员工资已经是劳务成本了，只是没确认收入，就记入了管理费用，现在12月确认收入时，如果只把本月工资计入劳务成本，这成本费用就太低了，怎么办？还有全年一次性奖金也可以计入劳务成本吗？3:公司注册资本10万，确认收入后，弥补以前年度亏损后，净利润假设按100万计算，第一次提取盈余公积金，按10%计算，10万，就会远超（注册资本的50%）5万，那怎么提取，是严格遵照法定提取10%10万，还是只按利润的一半50万来提取10%5万？谢谢，麻烦老师了。
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老师你好，最近稽查局查到我们公司有个工程项目合同价3690万，2018年4月开工，2019年12月完工。然后18年又是核定征收，19年1月开始就是查账征收，然后公司在18年确认了2290的开票收入，已经核定缴纳税款，19年之后确认了1230的开票收入，成本19年之后确认了2300万，甲方给公司审计收入算3520万，还有900万收入甲方不认，现在正在走官司，这个项目公司是亏损的，现在稽查局说我们19年后多确认了成本几百万，但是公司现在就是19年确实发生2300万成本，甲方只认收入1230，还有900万甲方不认，这900万正在打官司。现在税务就说公司应该按照1230万收入比例的结转，剩余的等甲方认了900万在结转，现在问题是这个钱公司不一定要得回来。这个情况怎么处理呢
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老师，你好，我们是小规模装修公司，本来客户说第四季度，转款50万需要开票，后来实际到账40万，只要我们开票21万，但是就怕进项不够，很多材料商都在12月开票过来了，来了15万材料发票还有工资也在个税报了12万，这样的话，第四季度利润我们就很奇怪了，就是21万-成本发票15万-工资12万，怎么办呢，亏损不太正常吧，还有老板有6万没冲借支怎么弄
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老师，你好，我想问做合作社账务中提前收到一笔工程款，我可以借:银行存款贷:应收款吗，后面才开的发票，因为合作社与公司用的会计制度不一样了嘛，我这样挂后看到资产负债表中应收款是负数，请问老师这种情况可以吗？还是说有其他的挂法？
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老师，请问在年度企业所得税汇算5月份之前我们取得了本该去年取得的一些发票，但是现在4月份了，做账是做到24年度还是做到25年4月呢，如果做到24年账已经结了，再反结账回去吗，如果做到25年4月，怎么能更好的区分哪些要算进24年，哪些要算到25年里呢老师回复说做到去年需要以前年度损益调整科目，去年账做完了反结账回去吗，金额挺大的
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你好，老师，朋友开了一家抖音商铺，小规模纳税人。需要开对公账户么，这个抖音上面的收入应该是打到那里，怎么做账啊，这个收入
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对方与我公司签订协议收款是另外一个公司账户，这样可以支付吗
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那些已经付款并开票的材料发票，我现在做借 原材料，贷银行存款。我第四季度合计开票的21万，当时做的是借应收账款 贷主营业收入，也就确认21万收入，工资12万，材料费的话，我转5万到成本里面（借工程施工 贷原材料，可以吧）
您好，这个是可以的了，
装饰公司，正常的税负，一般是多少，比较合适呢，老师
还有老板未冲借支的其他应收款，6万，放在那里有关系吗，发票有的是在的，有的还没要回来
您好， 1.和老板的 其他应收款 往来余额6万还好，大金额风险大的，因为股东跟公司借款年末不还视为分红，要交20%个税的 2.税负是公司根据实际经营计算的，毛利率*增值税率=增值税负率
老师，那我们第四季度未开票的40-21万，我可以在12月提前确认收入吗，那么我们成本那些就不用纠结多了怎么办的问题
您好，本来就是这样做的，但是这个跨年了，咱申报增值税要专管员确认一下 这是未开票收入，现在12月，有点麻烦了，因为先申报未开票收入（正）和增值税（正），下次开票时申报蓝票正数，还有未开票收入（负）和增值税（负），但有年度累计未开票收入大于等于0才行，明年我们可能申报不了未开票收入（负),有个办法就是12月把这个票开发，明年1月上班就红冲，再等客户需要开票时再开。(但时间已经过去了）
印花税每个月要计提吗，建筑装修公司计提多少印花税呢
您好，现在是季度申报印花税，按我们发生印花税事项的金额大小来申报的，比如我们租赁费，，保险费，按账面上的金额来确认
合同金额确认交印花税是吧，那按照百分之几交
您好，每种合同的税率都是不一样的，您看下面哈 印花税实行比例税率，分为5档，具体总结见表： 税率适用税目 0.1%1.仓储合同；2.租赁合同；3.保管合同；4.财产保险合同；5.证券交易。 0.025%营业账簿 0.03%1.买卖合同；2.承揽合同；3.建设工程合同；4.运输合同；5.技术合同；6.商标专用权、著作权、专利权、专有技术使用权转让书据。 0.05%除上述第6外的产权转移书据 0.005%1.借款合同；2.融资租赁合同。