那么就把计提的所得税费用分录删除
老师,比如我去年固定资产享受了一次性扣除优惠,那我今年企业所得税预算预交时是不是不用管他,等今年汇算清缴时调增
请问年报审计,对于所得税费用的期末审定数,是以企业账上计提的所得税费用为准,还是以企业所得税申报表为准?企业账上计提了100万所得税费用,但企税申报表中申报了500万以下固定资产一次性扣除,扣除后利润是负数,全年所得税费用为0。审计所得税费用,以100万为期末审定数,还是以0为期末审定数?
请问企业2021年度利润表上利润总额10万,企税申报表减掉一项固定资产一次性累计15万,企税申报表实际利润额为-5万。若预计以后有足够的应纳税所得额可以利用可抵扣亏损 则 借 所得税费用2.5 递延所得税资产 1.25 贷 应交企税 0 递延所得税负债3.75 若预计没有,则 借 所得税费用 2.5 贷 递延所得税负债2.5 请问以上会计处理有问题吗?
老师,请问一下:企业所得税查账征收的企业在做企业所得税预缴申报的时候,账上有固定资产,但是没有进行享受加速折旧也没有一次性扣除,需要填写A201020资产加速折旧、摊销扣除优惠明细表吗?
12月末的利润表净利润是正数,本季度企业所得税申报表把固定资产一次性扣除填了后变成负数了不用交企业所得税了,这种情况需要提取盈余公积吗?
甲公司2023年度"管理费用"科目发生额合计数为500万元,其中"研发费用"明细科目发生额为150万元。则甲公司2023年度利润表中"管理费用"项目"本期金额"栏的列报金额为()万元答案:A.350B.500C.150D.650
给学校修剪树木的名义开发票需要缴税嘛?要交多少税
你好就是老板是某某协会的会长然后他说他以某某协会的名义给我打一笔钱在我的银行卡上然后让我通过微信转给他这样可以做吗这是犯法的吧
利润表季报中,税金及附加这栏小于城建税,原因是,去年年底收到了之前多交的城建税退税款,分录是借银行存款,贷:城建税,所以城建税大于税金及附加,报表无法申报,老师怎么调呢
我不小心把学有优教的帐号解绑了怎么追回啊没有号了
为什么利润表的投资收益比科目余额表的投资收益少,
补交个体户员工社保怎么写原始记账凭证
申报表填的是未开票收入账务怎么能一致
运输公司销售未入账未抵扣增值税的运输车辆账务怎么处理
控股公司无息借款给我公司,我公司这边入账是应该入短期借款还是其他应付款?