请教老师一个问题，以前得会计遗留下来的，12月的税我还没有计提，按道理应交税金-城建税/教育费/教育费附加应该余额是平的才对吧，但是里面附加税有余额，城建税余额在借方，数额是：18.35元，教育费余额在贷方136.51元，地方教育费余额在贷方92.09元，为什么会这样，能不能做个分录合理结转了，如果可以怎么做呢
你好1； 没有计提； 你去补计提； 你12月的帐结账了吗
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老师你好，我公司7月缴纳教育费附加64.42元，9月份计提教育费附加52.88元，为什么会在科目余额表上发生在借方，余额是11.54元，请问这个我怎么改呢？地方教育费和城市维护建设税也是这样子发生的。
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请问，我9月计提附加税的时候，城建税多计提了115.05元，教育费附加多计提了69.03元，地方教育费附加多计掉了46.02元。这个在10月账上怎么调整 呢。调整 的凭证应该怎么做，不调整 的话计提的和实际缴的税金就不一致，应交税费余额不对
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老师好，应交税费—城建税、教育费、地方教育费、个税 企业所得税这几个二级科目月末还没计提前应该是没有余额的吧，先现在看到科目余额表这些都有余额，我结转有问题吗，估计是以前会计忘结账了
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老师，公司是重庆的建安企业一般纳税人有预交税，我刚来公司以前会计没做交接，发现了一些问题，不知道怎么办，求解：（1）第一个会计做的凭证是：借：应交税金-应交增值税-预交税金 应交税金-应交城建税 贷：现金 又做了一笔计提附加税，借：税金及附加 贷：应交税金-应交城建税 ;后面一个会计做的是：借：应交税金-应交增值税-预交税金 应交税金-应交增值税-预交城建税 ，应交增值税-预交教育费附加，没做计提附加税，现在预交城建税科目有借方余额2160.74，预交教育附加有借方余额1200.33，预交增值税有借方余额49856.69，怎么做才是对的呢，预交增值税在借方是可以抵扣的吗？
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查账发现很早以前年的会计，印花税、城建税、教育费附加、地方教育费附加这些税没有计提，在缴费时，直接做：借应交税费-对应税，贷：银行存款了，导致相应明细科目挂着余额，想问下过了这么多年了这个要怎么调整啊
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我12月没有结账，你看看附加税余额，有的是借方的，有的是贷方余额，不知道什么原因照成，你看看能不能做平它，怎么做
你好； 你是不是之前计提和缴纳没有平过； 你满足小微不或者是小规模类型企业不？
我们是一般纳税人，小型微利企业，以前我们用的是简易计税，12月开始才变成一般计税
你好； 小微企业； 你是不是全额计提了； 有减半的时候； 你没有转营业外收入； 这样就会造成你贷方有余额的
有可能以前的会计没有核对好计提，那现在怎么办，需要一笔一笔查帐在弄吗，分录怎么做，是差额做税金及附加红字吗，还有城建税是借方的，又怎么回事啊
你好； 一笔笔核对下； 然后做一个情况说明去调整
那我12月暂且不管了，来不及去查账了，之后查完再弄吧
你好； 可以 ； 但是记得及时去处理就行