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12月份收到的专票,在1月份被对方红冲了然后重开,我账还没结,那么12月份可以直接不做这笔账么?

2024-01-11 10:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-01-11 10:11

你好,你12月要正常做的。

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快账用户9908 追问 2024-01-11 10:13

那我1月份收到的红字发票和蓝字发票怎么做账呢?12月份借:主营业务成本 应交税费进项税 贷:应付 ,我们是一般纳税人,小企业会计准则

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齐红老师 解答 2024-01-11 10:20

你好,你可以做同样的分录,只是金额写负数。

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快账用户9908 追问 2024-01-11 10:37

那这个不是跨年了么?实际上是去年的成本

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齐红老师 解答 2024-01-11 10:40

你好是的。这个要做的话是计入以前年度损益调整。正规的就是这样做。

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快账用户9908 追问 2024-01-11 11:00

小企业会计准则没有这个科目哎

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齐红老师 解答 2024-01-11 11:07

你好,那你就直接跟之前的凭证一样就好了,只是金额写负数。

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你好,你12月要正常做的。
2024-01-11
你好,那你这个就不需要重新再做了
2024-01-10
你好,都是怎么做的?账务处理?涉及到成本吗?
2024-01-10
你好 严格来说,是不可以的,但是你就差一个月,这个影响也不大的 你直接做进去就可以的
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同学你好,那这份12月收到的票可以在12月入账吗——是要入账的;
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