12月开了9万的专票，1月客户说不要专，要普票。那我1月红冲，再开9万的普票，不开其他票。这样报1月增值税时候，专项那里是负数，普票那里是正数，但是最终会抵消。这样专项那里出现负数。我可以在电子税务局报吗？还是只要出现负数，不管最后交税金额是不是负数，都要去现场报税

请问老师，当月因金额有一些错误红冲了一张上月的增值税专用发票，又新开了一张专票。我现在要申报增值税，电子税务局读取销项发票数据时已经扣除了红字发票的负数。请问我现在是根据这个数据直接申报，还是需要在表里哪里再填负数数据？

老师，客户9月份销售开具了增值税专票给客户，那时候不知道客户是小规模纳税人，然后11月业务说9月开的专票客户不能抵扣让开具普票，这边就专票红冲给他重开了电子普票。结果今天客户说他们11月申请了一般纳税人，可以抵扣了，要重新开具增值税专用发票，说是业务理解错了，他们是要红冲9月的专票11月重开一张一模一样的专票。就因为之前不能抵扣，税务上能说通吗？因为9月份开具的 时候是不能抵扣现在能抵扣了又要现在红冲重开一张一模一样的，这样合理吗？

老师，2023年第三个季度冲红第二季度普票5000（冲红未重开），但第三季度也有开专票5000（不是同一笔业务），账里要怎么做会计分录，才不会影响专票的营业收入和应交税费，因为专票部分是正常缴纳税金的，会计分录要怎么做才不会影响专票部分的营业收入和应交税金?正常做一笔负数和一笔整数就互相抵掉了，账里体现不出专票部分的营业收入和应交税费开始专票那部分是缴纳增值税，你这样做一正一负不是相互抵掉了，不能提现专票应交增值税的金额了，我现在申报扣第三季度专票的税金，10月份按银行回单做缴纳增值税，那不是负数了，因为这样一负一正相互抵掉了，账里的应交税费是0元

12月开了9万的专票，1月客户说不要专，要普票。那我1月红冲，再开9万的普票，不开其他票。这样报1月增值税时候，专项那里是负数，普票那里是正数，但是最终会抵消。这样专项那里出现负数。我可以在电子税务局报吗？还是只要出现负数，不管最后交税金额是不是负数，都要去现场报税

请问，我1-3月开了一张3%的普票，一张3%的专票，但是申报的时候一表集成的，3%的那个发票数就填在了未达起征点里，不交税，只交了3%专票那张发票的税，我想请问普票不管是开3%的还是1%的只要不达起征点都不交增值税吗？