单位小规模，成本费用票基本没有，有利润，上个月老板公司名义买了一辆车，按照税法规定所得税汇算清缴可以一次性扣除，那这样就不用交所得税，但我在做账时分五年计提折旧，这个季度账上就有利润，要就要交所得税，我的问题是这个季度交所得税，等到汇算清缴在进行退税，是这样操作吗？还是有什么方法？
你好，12月份买的车吗？如果是的话，12月份买的车，这个只能在2024年抵扣所得税。
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1.我们公司是弄大车的公司，2020年底升级成一般纳税人，固定资产一直按月折旧，5月份给外边开票了，有利润了，所以6月份报企业所得税的时候我把固定资产余值一次性折旧了，但我账上边还是按月一个月一个月计提折旧，这个月再报企业所得税的时候，上次一次性折旧的折旧额这个月不就多报了吗？（购买的固定资产是在去年12月份，小规模纳税人的时候） 现在就是明年的汇算清缴按差额调减，后年在每年调增。（差额就是一次性折旧的折旧额与账上按月的折旧额？） 现在每个季度报企业所得税还是按照之前每个月报企业所得税，不用管这这一次性折旧。 2.还有税法上不能从直线法变成一次性折旧，我这个按余值一次性折旧，不就是改变折旧方法了吗？
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单位小规模，成本费用票基本没有，有利润，上个月老板公司名义买了一辆车，按照税法规定所得税汇算清缴可以一次性扣除，那这样就不用交所得税，但我在做账时分五年计提折旧，这个季度账上就有利润，要就要交所得税，我的问题是这个季度交所得税，等到汇算清缴在进行退税，是这样操作吗？还是有什么方法？
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老师，做一季度账时才发现去年四季度所得税忘记写计提分录，损益结转时也忘记了结账所得税导致未分配利润多了所得税相应的金额 ，所得税一月份是正常交了的 我们是小企业会计准则，不能用以前年度损益调整，那我应该怎么做账？直接借：利润分配~未分配利润 贷：应交税费，应交所得税吗？ 去年申报表需要改吗？去年汇算清缴还没有做，如果这个修改了以后23年汇算清缴表需要一并做调整吗？怎么调
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老师，我们23年买的几辆车，全部发票已取得，在23年一季度做企业所得税申报时，做了固定资产一次性扣除，但是账务上还是按照每月折旧的，现在5月份做汇算清缴了，来了一部分成本费用发票，这一部分发票我要怎样记账？
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老师，我们23年买的几辆车，全部发票已取得，在23年一季度做企业所得税申报时，做了固定资产一次性扣除，但是账务上还是按照每月折旧的，现在5月份做汇算清缴了，我不想享受一次性折旧了，因为另外来了一部分成本费用发票所以23年利润是亏损，那这一部分发票我要怎样记账？
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老师，我们销售的商品里面有陶粒，混凝土，矿粉，老板只是想开混凝土的完税证明可以开吗？就是只显示混凝土出来，还是开完税证明只能开整体的增值税的
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23年10月份购买的车
可以的，可以抵扣的，第四季度你就可以填写啊，不要等着预缴退税。
怎么填写，所得税季报里面填哪一行，
你好，他有一个单独的201002这个表格
没有啊，能不能发一个看看
这个表格就是的 参考
我这边季度没有，只有汇算清缴时候有
你好，肯定有的。你没有打开主表，你进去看了吗？在主表里面选择
是这个表格吗
是的，是这一个表格的。
第二列和第三例填写账上计提的折旧，第四例填写一次性扣除金额，对吗
第三列填写一个月折旧的。