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预交企业所得税需要计提吗?分录要做借 税金及附加吗

2024-01-03 16:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-03 16:52

A200000表中营业收入,不包括需交营业外收入

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快账用户4559 追问 2024-01-03 16:53

我说的是建筑服务类,预交异地的企业所得税是否需要计提,需不需要进营业税金及附加

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齐红老师 解答 2024-01-03 16:56

哪个是根据销售收入的比例计算,跟你的利润表无关

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快账用户4559 追问 2024-01-03 16:57

你回答的不是我问的问题吧,我没有问利润,我是说建筑服务类在异地申报预交企业所得税的会计分录

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齐红老师 解答 2024-01-03 16:58

异地申报所得税,是销售收入,不用填营业外收入

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A200000表中营业收入,不包括需交营业外收入
2024-01-03
不计提 直接写交税的
2020-11-13
企业所得税借所得税费用贷应交税费。
2021-01-15
你好,你回机构做申报时再计提就可以的
2020-11-03
所得税的这个不对,借所得税费用贷应交税费企业所得税, 增值税的也不对。
2021-07-06
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